首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
待核对税款专户会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 青青 发表的提问：
企业内部餐厅招待费咋做会计分录
你好，企业内部餐厅招待费 借：管理费用，贷：银行存款等科目 
136楼
2023-08-01 19:26:36
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 爱吃橙子橙子 发表的提问：
老师请问买机票购买了保险，招待费怎么记会计分录
你好！飞机票是你们单位员工的可以计入差旅费科目下核算，招待费计入管理费用或销售费用主要看产生的部门
137楼
2023-08-01 19:45:00
全部回复
爱吃橙子橙子：回复QQ老师 老师保险费也可以加进去吗？
2023-08-01 20:11:25
QQ老师：回复爱吃橙子橙子你好！机票里面的保险是可以计入差旅费的。
2023-08-01 20:28:52
赵俊鸽老师
职称：,中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
公司每月都有待报解预算收入海关税费待上缴户，这种会计分录怎么处理？
可以通过往来账核算
138楼
2023-08-02 19:09:25
全部回复
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
有客户收款通知单，增值税专用发票，销售单怎么做会计分录
借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税金--应交增值税（销项税）
139楼
2023-08-02 19:25:00
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.66w
引用 @ 小巧的钢笔 发表的提问：
建行摘要收单清算款，对方户名是待清算商户款款，卡里收入O.1怎么做分录
你好， 借银行存款 贷营业外收入
140楼
2023-08-02 19:45:00
全部回复
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 沙砾 发表的提问：
预付账款核销会计分录
您好，收到发票后，借：费用 等科目 贷：预付账款
141楼
2023-08-06 21:07:35
全部回复
沙砾：回复微微老师 预付给对方单位款，己经确定收不回来，现在做核销处理，并且是个人付给对方单位的付出付款
2023-08-06 21:26:19
沙砾：回复微微老师 进营业外支出吗
2023-08-06 21:55:39
微微老师：回复沙砾您好，那就走营业外支出，借：营业外支出 贷：预付账款
2023-08-06 22:24:31
沙砾：回复微微老师 预付账款当时没有做坏账。假如预付款现在是3万，我现在要做核销处理，那借营业外支出3⃣️万，货预付账款3万。对吗？
2023-08-06 22:48:17
微微老师：回复沙砾您好，是的，核销最主要是附件要有证明确定时候不回来
2023-08-06 23:08:16
沙砾：回复微微老师 那这3万不进信用减值损失对吗？
2023-08-06 23:36:21
沙砾：回复微微老师 信用减值损失只是应收账款类对吗？其他应收款也不进信用减值损失对吗？
2023-08-06 23:51:03
微微老师：回复沙砾您好，其实走不走，信用减值损失也是一个中转科目而已。
2023-08-07 00:01:45
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 木木 发表的提问：
老师，银行对账单上写的待报解预算收入-待报解税款专户，是什么意思？
待报解预算收入是代缴税款或财政性款项的过度账户，很可能是扣的税款
142楼
2023-08-06 21:31:53
全部回复
木木：回复黄老师 那我应该怎么做账？
2023-08-06 21:57:34
黄老师：回复木木看下这笔款项用于哪里，是否是社保费，或者缴交的增值税等
2023-08-06 22:17:59
木木：回复黄老师 老师，如果是用于社保，怎么做账，和平常一样的？如不是，请帮忙写一下分录？如果是增值税，也是和平常一样的分录吗？
2023-08-06 22:42:44
黄老师：回复木木用于社保的话，地税那边有个完税凭证，依据完税凭证和银行回单入账，借：管理费用-社保 其他应收款-个人社保 贷：银行
2023-08-06 23:00:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
有笔招待费的专票，要做进项税额转出，会计分录该如何编呢
你好 借：管理费用——业务招待费 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
143楼
2023-08-06 21:44:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安兔子 发表的提问：
老师，招待费拿到专票，进项税额需要转出的会计分录怎么做？
您好，收到专用发票时借管理费用，应交税费应交增值税，进项税额贷，银行存款等进项转出时，借管理费用贷进项转出，
144楼
2023-08-07 19:00:07
全部回复
安兔子：回复玲老师 那进项税额有余额在借方不用管吗？
2023-08-07 19:29:51
玲老师：回复安兔子您好，，期末把进项这个科目结转到应交税费转出未交增值税，这个科目
2023-08-07 19:56:15
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 价值观 发表的提问：
协会的帐务会计分录，帮忙核对检查下
装饰协会分录
145楼
2023-08-07 19:28:57
全部回复
老王老师：回复价值观您好，我看了一下，计提税金的科目，应该记入管理费用，不是业务活动支出，其他是对的。
2023-08-07 19:56:33
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.43w
引用 @ 失眠的花瓣 发表的提问：
对票据自动生成的收款单进行审核制单，会计分录是什么？
你好，你是说收入吗还是什么
146楼
2023-08-07 19:35:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 口口 发表的提问：
银行 付款人;本单位，收款人：待报解预算收入 附言：代xx公司税款 会计分录：借：应收账款 贷：银行 对么？
你好，借方是应交税费
147楼
2023-08-08 19:05:11
全部回复
五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 阳光的纸鹤 发表的提问：
应付分成款已和对方对账，对方未开票过来，会计分录应该怎么做呢？
您好，可以先放在预付里面。
148楼
2023-08-08 19:12:57
全部回复
阳光的纸鹤：回复五条悟老师 请问是这样嘛？借：营业成本-分成款 应交税款-应交进项税 贷：预付/应付
2023-08-08 19:39:26
五条悟老师：回复阳光的纸鹤您好，您现在款项已经付了吗？
2023-08-08 20:06:40
阳光的纸鹤：回复五条悟老师 现在只与对方对了账，出了对账单，未收到发票，未付款
2023-08-08 20:36:22
五条悟老师：回复阳光的纸鹤你们还没付款，现在可以不用做账
2023-08-08 21:05:06
阳光的纸鹤：回复五条悟老师 那如果这种情况，做应收应付-暂估数可以嘛？对应的科目应该怎么做呢？应交增值税这个科目需要做进去嘛？
2023-08-08 21:16:02
五条悟老师：回复阳光的纸鹤您好，你要做暂估的话，就可以沿用你前面发的分录
2023-08-08 21:39:37
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.38w
引用 @ 忧伤的奇迹 发表的提问：
老师好，我们公司直接用不开票的营业收入存入对公账户，以股东投资款名义存入，要怎么做会计分录，而且该笔营业款已经被出纳上了现金账
姐银行存款贷实收资本
149楼
2023-08-08 19:33:23
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ A.A.陈老师 发表的提问：
公司的支出账是一个专人录的，然后对账会计和成本会计都要核对一下，怎么避免重复核对的问题？
您好，避免重复核对，要进行事先分工，比如对账会计负责核对，成本会计就不用管了。成本会计核对，那对账会计就不用管了。
150楼
2023-08-08 19:53:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料