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待核对税款专户会计分录
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 燕子 发表的提问：
待核查账户转到结算账户，如何做会计分录。收汇在待核查时，汇率6.2 320元美，结汇时汇率6.1 320美元。如何做会计分录？
你这是外汇结汇业务，差额进汇兑损益 借：银行存款 -人民币 1952 借：汇兑损益 32 贷：银行存款 -美元 1984
1楼
2022-12-21 15:35:39
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 文英 发表的提问：
在银行对账单中，待清算商户款计入什么会计科目啊?付款人是待清算商户，收款人是我们公司，会计分录怎么写
你这个是什么款，刷卡收入吗
2楼
2022-12-21 16:51:34
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文英：回复方老师 不知道，在银行对账单上看到了，摘要收到清算款
2022-12-21 17:09:00
方老师：回复文英不知道是什么款吗，如果不知道建议先问下然后再根据业务进行会计处理。
2022-12-21 17:37:43
小鹿老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 收到招待客户的公关费专用发票（住宿发票），会计分录对吗？ 借：管理费用-公关费 应交税费--待抵扣进项税额 贷：银行存款
你做的对的，只不过一般公关费就是招待费，可以并入管理费用-招待费的。
3楼
2022-12-21 18:17:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 魔幻的柚子 发表的提问：
对公账户收到一笔 待清算间联商户消费款户 怎么做会计分录 开发票
你好，借；银行存款，贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
4楼
2022-12-21 19:40:07
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.5w
引用 @ 越努力越幸运 发表的提问：
有一种待报解预算收入，是税务局退款转入对公账户，要怎么做会计分录
具体的退的哪个税款？
5楼
2022-12-21 21:06:32
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越努力越幸运：回复郭老师 就写着待报解预算收入
2022-12-21 21:30:50
郭老师：回复越努力越幸运需要知道什么税款，你看一下是不是附加税之前多交了。
2022-12-21 21:41:16
越努力越幸运：回复郭老师 附言：是电子退库
2022-12-21 22:10:42
郭老师：回复越努力越幸运你可以问下税务局大厅。
2022-12-21 22:22:07
越努力越幸运：回复郭老师 是这样吗
2022-12-21 22:47:23
郭老师：回复越努力越幸运收到的是增值税吗？
2022-12-21 23:14:06
郭老师：回复越努力越幸运你得确定下是不是增值税啊？
2022-12-21 23:33:37
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 怕孤独的奇异果 发表的提问：
收到待清算间联商户消费款户会计分录
你单位有pos刷款的吧
6楼
2022-12-21 22:13:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 刘敏 发表的提问：
招待客户的住宿专票可否计进项，会计分录是啥?
不能抵扣，这个要是认证只能进项税额转出，借招待费 贷进项税额转出
7楼
2022-12-21 23:04:31
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.43w
引用 @ 聪慧的水杯 发表的提问：
财政专户长期挂账的应收账款经批准核销如何做会计分录
同学你好 收不回来的做账计提坏账  坏账核销 借坏账准备贷应收账款
8楼
2022-12-22 00:04:36
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 许荣元 发表的提问：
9月申报的海关专用缴款书，税务局审核未通过，留待10月份抵扣。接这笔发票的会计已经做应交税费---应交增值税--进项，税务会计应如何做待抵扣的会计分录？
你好 计入 应交税费-待抵扣进项税额
9楼
2022-12-22 01:24:11
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许荣元：回复答疑苏老师 借：应交税费--待抵扣进项税 贷：应交税费--进项税 可以吗？
2022-12-22 01:36:08
答疑苏老师：回复许荣元你好 是的 可以的
2022-12-22 01:47:09
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.16w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
么是待清算商户款项怎么做会计分录
您好！这个是银行的内部的账户，表示这个钱还在银行，还没付出去。你要自己看下这个是付的什么钱。
10楼
2022-12-22 02:51:52
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天天向上：回复宋生老师 这个是收款
2022-12-22 03:10:23
宋生老师：回复天天向上您好！一般这种可以另外再打单的，就是等银行内部结算后，它就有明细打给你了。就是有这笔钱是哪里付来的。
2022-12-22 03:21:27
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 舍得 发表的提问：
招待客户的火车票，住宿专票可否计进项，会计分录是啥?
这个是不能抵扣，借销售费用 贷进项税额转出
11楼
2022-12-22 04:04:05
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舍得：回复maize老师 这个不认证行吗
2022-12-22 04:15:44
maize老师：回复舍得可以，和主营不是直接相关可以不用认证，不会有风险
2022-12-22 04:28:25
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.66w
引用 @ 胖妞 发表的提问：
在银行对账单中，待清算间联商户消费款户计入什么会计科目?付款人是待清算间联商户消费款户，收款人是我们公司。金额只有0.01元，怎么做分录
你好，学员，计入财务费用中
12楼
2022-12-22 05:02:19
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胖妞：回复冉老师 借:银行存款0.01，借:财务费用－0.0.01。是这样写分录吗
2022-12-22 05:19:09
冉老师：回复胖妞是的。学员，没问题的
2022-12-22 05:43:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.5w
引用 @ 怡然的白开水 发表的提问：
公司购入餐桌椅子和配套的桌布为了招待客户该做什么会计分录，桌布啥的要分开核算吗
金额不大的一块就招待费
13楼
2022-12-22 06:16:24
全部回复
怡然的白开水：回复郭老师 单套价格不高，一起大概有一万多
2022-12-22 06:37:09
郭老师：回复怡然的白开水可以直接做费用 过做固定资产 桌布单独做费用
2022-12-22 07:03:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 朱玺 发表的提问：
老师好，对公账户上每次都有几笔扣款是写着待报解预算收入-TIPS税款，请问这如何做会计分录
你好，借；应交税费——某某税款，贷；银行存款
14楼
2022-12-22 07:31:10
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.43w
引用 @ 茜草 发表的提问：
老师，您好！我们是生产企业，退税是由一达通代办退税的，收入到退税的会计分录应该怎么做？银行收到货款到待核查账户再转到人民币帐户的会计分录应该怎么做？谢谢！
1. 借；银行存款 贷；其他应收款-出口退税 二。1.收款：借 银行存款-待核查账户 贷 应收账款 2.转户 ：借 银行存款-外币账户 贷 银行存款-待核查账户 3.结汇： 借 银行存款-人民币账户 财务费用 贷 银行存款-外币账户
15楼
2022-12-22 08:33:59
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茜草：回复朴老师 老师，再请问您出口退税额计算还是本期进项税额留低与出口销售额x出口退税率额二者取熟低金额么？还要计算原材料进项税额么？还是一达通代办退税额是多少就是多少？
2022-12-22 09:09:48
茜草：回复朴老师 本月报税要交到7万多的增值税
2022-12-22 09:27:29
茜草：回复朴老师 还是13个点的税款全额退回来
2022-12-22 09:54:46
朴老师：回复茜草一达通代办退税额是多少就是多少？
2022-12-22 10:15:50
朴老师：回复茜草一达通代办退税额是多少就是多少
2022-12-22 10:38:39
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