首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
待核对税款专户会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ Rainbow 发表的提问：
公司账户有一笔支出，交易明细显示：收款人名称为待报解预算专户 ；收款人开户行为国家金库东莞中心支库 。是什么意思？应该如何做会计分录？
你好，是扣除的税款 借；应交税费 贷银行存款
106楼
2023-07-10 20:26:59
全部回复
Rainbow：回复邹老师 老师，请问扣的是什么税款呢？是土地增值税还是城镇土地使用税？
2023-07-10 20:39:51
邹老师：回复 Rainbow你好，具体是什么税款就需要看你单位申报扣除的是什么税款的
2023-07-10 20:53:40
笛老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.14w
引用 @ 胖妞 发表的提问：
老师收到一张业务招待费专票，当月认证后并做进项税转出，我想咨询下会计分录？ 借应交增值税进项税转出红字 借管理费用业务招待费蓝字 这样做会计分录对么
“进项税额转出”专栏，记录一般纳税人购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或不动产等发生非正常损失以及其他原因而不应从销项税额中抵扣、按规定转出的进项税额。 比如，用于福利的进项税额转出： 借：管理费用—福利费， 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
107楼
2023-07-11 19:41:07
全部回复
胖妞：回复笛老师 业务招待的进项可以抵扣而不用转出么
2023-07-11 20:10:50
胖妞：回复笛老师 招待非本单位的人员发生的住宿费
2023-07-11 20:28:51
胖妞：回复笛老师 就是这个需要不需要转出
2023-07-11 20:45:21
笛老师：回复胖妞业务招待费不可以抵扣，需要转出
2023-07-11 20:55:23
胖妞：回复笛老师 分录怎么做
2023-07-11 21:15:16
胖妞：回复笛老师 我之前给您发的会计分录对么
2023-07-11 21:42:11
笛老师：回复胖妞借；管理费用——业务招待费 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-07-11 21:58:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ Michael 发表的提问：
付对方30%合同款，对方提供了专票，怎么做会计分录
你好，借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料等科目，应交税费（进项税额），贷；预付账款
108楼
2023-07-11 19:54:46
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 新月 发表的提问：
老师，如果内账的销项税不计提的话，那么对公账户缴纳的税款怎么做会计分录呢
做到营业税金及附加科目或管理费用-税金也行
109楼
2023-07-11 20:24:00
全部回复
新月：回复吴月柳 意思是可以计提到主营业务税金及附加里面吗
2023-07-11 20:40:01
吴月柳：回复新月可以，内账只是做账时税额不用价税分离
2023-07-11 20:51:52
新月：回复吴月柳 明白的，全额做收入的，那么我把所有的要缴纳的税金都计提到主营业务税金及附加里面吧，否则对公账户缴纳的税款没法出账呢
2023-07-11 21:12:16
吴月柳：回复新月是的
2023-07-11 21:28:45
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 小苹果 发表的提问：
公司对公账户往个人转款，会计分录是
这钱是用来干什么的？要根据具体情况来选用会计科目。
110楼
2023-07-12 20:08:14
全部回复
小苹果：回复答疑陈园老师 用于日常公司报销，付客户款
2023-07-12 20:29:33
答疑陈园老师：回复小苹果如果是日常报销，就凭发票入相关费用时，借：管理费用（销售费用等） 贷 银行存款 。如果是付客户款，就是公司都公司，那就尽量公对公，还要取得相应的发票。
2023-07-12 20:43:27
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 影子 发表的提问：
厂房装修完 付了3万 会计分录这样做对不对 借：待摊费用 ——长期待摊费用 10万 贷：银行存款3万 应付账款 7万
你好， 借：长期待摊费用 10万 贷：银行存款 3万 应付账款 7万
111楼
2023-07-12 20:29:08
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 徐 发表的提问：
是个食品厂，旗下有餐饮公司等，虽是一个老板，但是各自有单独的的财务部门现在食品厂能过中行转款给餐饮公司，出纳只注明往来款10000然后餐饮公司又将这10000转给食品厂的另一个对公账户农行，象这样的往来款应该怎么作会计分录
计入”其他应收款——XX公司“科目进行核算 对于另 一方，就是用”其他应付款——XX公司“科目进行核算，就看谁差谁的钱。差钱的一方用”其他应付款“
112楼
2023-07-12 20:35:58
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ ID 发表的提问：
公司收到待清算间联商户消费款户 打到基本户19980元 公司应该怎么作会计分录呢？
借：银行存款 贷：应收账款——POS刷卡款
113楼
2023-07-17 19:43:09
全部回复
ID：回复江老师 害有20元手续费，后期我应该怎么结转呢？
2023-07-17 20:00:48
江老师：回复ID借：银行存款 20000 借：财务费用——银行手续费 20 贷：应收账款——POS刷卡款 19980
2023-07-17 20:18:15
ID：回复江老师 这个应收账款是我公司客户的交款吗？
2023-07-17 20:42:30
江老师：回复ID这个应收账款就是属于门店POS刷卡的销售款。
2023-07-17 21:02:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 忐忑的刺猬 发表的提问：
老师你好！上一年没有做帐，但今年税务机关要查帐征收，就得必须做帐，可上年有对公账户银行存款余额怎么设置会计分录？
您好 请问上年银行存款金额是谁汇入的 可以补记账么
114楼
2023-07-17 19:50:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
购买的酒水招待费是专票， 怎么做会计分录？
你好 借；管理费用——业务招待费 贷；库存现金等科目
115楼
2023-07-17 20:14:58
全部回复
神奇小飞侠：回复邹老师 要交税吗
2023-07-17 20:43:39
邹老师：回复神奇小飞侠你好，不做进项抵扣，不需要纳税，按费用处理就是了
2023-07-17 21:11:34
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 我就是我 发表的提问：
银行帐比对公账户多，时间长，金额大，而且找不到原因，怎么调整才能不交税？会计分录
同学你好，是银行存款账实不一致吗？
116楼
2023-07-18 19:24:18
全部回复
我就是我：回复彩丽老师 是的，
2023-07-18 19:47:18
彩丽老师：回复我就是我需要按月核对银行明细，找出原因，然后再调账
2023-07-18 20:06:16
我就是我：回复彩丽老师 就是实际会计账务处理比对公账户多几十万
2023-07-18 20:22:28
我就是我：回复彩丽老师 现在时间过去太长，而且也没有银行对账单，银行对账单也打印不出来，怎么调整，能不交税。会计分录是什么
2023-07-18 20:33:03
彩丽老师：回复我就是我可以去开户行补打以前的银行流水，没有找到原因不能直接调整
2023-07-18 20:47:49
我就是我：回复彩丽老师 哦
2023-07-18 21:14:58
我就是我：回复彩丽老师 如果领导也同意调整了，不用查账，该怎么调整。会计分录怎么做
2023-07-18 21:34:59
彩丽老师：回复我就是我调整账务是否交税，不是由你公司内部领导决定的，要根据实际账务情况
2023-07-18 22:00:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.16w
引用 @ 菜场小会计 发表的提问：
因为业务往来，请对方客户吃饭，收到酒店开具的增值税专用发票，那我们做会计分录时是借记 管理费用-招待费 应交税费-进项税 待 银存 这里的进项税额可以抵扣吗
你好！不可以抵扣。你全额计入招待费。
117楼
2023-07-18 19:31:38
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 坚强的信封 发表的提问：
银行个贷系统平账专户A户,收回贷款本息的会计分录
你好 你们实际业务是什么 ？ 是你们贷款回来 产生了贷款本息的支付 吗？
118楼
2023-07-18 19:58:36
全部回复
坚强的信封：回复meizi老师 应该 是的
2023-07-18 20:24:21
坚强的信封：回复meizi老师 然后怎么做分录
2023-07-18 20:35:10
meizi老师：回复坚强的信封 你好         你原来做的借款怎么做账的。我看下 怎么来处理科目  
2023-07-18 20:53:54
坚强的信封：回复meizi老师 我们是代理记账公司，也不太清楚这是什么业务，每个月都有这样的银行记录
2023-07-18 21:22:16
meizi老师：回复坚强的信封 你好  那你最好是问下  对方公司 。这样好判断下 避免做错科目  
2023-07-18 21:50:45
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 月 发表的提问：
会计分录借无形资产，贷银行存款。因为账户不对对退回需要怎么做会计分录，本月发生
原来分录 不变，金额负数
119楼
2023-07-18 20:11:59
全部回复
月：回复玲老师 如果需要重新汇出钱也是这样做吗？
2023-07-18 20:36:58
玲老师：回复月对的，借无形资产，贷银行存款
2023-07-18 21:06:16
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ ?徐微微 发表的提问：
老师 一般户销户余款转入基本户 会计分录借：银行存款-基本户 贷：银行存款-一般户对不对
一般户销户余额转入基本户，会计分录是对的。 不过一般是销户时取现，将现金存入基本户。
120楼
2023-07-19 19:13:45
全部回复
?徐微微：回复江老师 一般户可以购买现金支票吗？
2023-07-19 19:26:27
江老师：回复?徐微微一般户原则上是不购买现金支票，因为一般户不取现，只有基本户才存在取现
2023-07-19 19:55:01
?徐微微：回复江老师 好的 谢谢老师
2023-07-19 20:16:54
江老师：回复?徐微微祝学习进步，工作顺利
2023-07-19 20:27:46
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料