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待核对税款专户会计分录
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 小周 发表的提问：
你好老师，我公司开给这家公司—新疆海同，一共开了总金额659880.50即60多万的票出去，对公账户收到这家公司付款 300000即30万，怎么做会计分录呢
你好，其余的款项是没有收取，以后再收，是么
31楼
2023-05-29 21:35:41
全部回复
小周：回复立红老师 2019年 开了 659880.50 给新疆海同， 对公账户收到300000的款，收到的款对应的银行流水跟 开出去的票金额不一样， 收到的款项可能是以前的
2023-05-29 21:57:11
小周：回复立红老师
2023-05-29 22:15:10
小周：回复立红老师 对公账户收到30要，借银行存款，没收到的，就先借方做应收账款，也可以吧
2023-05-29 22:29:25
立红老师：回复小周你好，是的，是这样的，没有收到的款项计入应收账款
2023-05-29 22:48:55
小周：回复立红老师 报个税，我报的是工资表上的应付工资103900 但是对公发了100781 那怎么做账呢？
2023-05-29 23:04:51
立红老师：回复小周你好，差额是扣下的个税么？
2023-05-29 23:17:36
小周：回复立红老师 嗯
2023-05-29 23:40:37
立红老师：回复小周你好 分录 借：应付职工薪酬——工资 103900 贷：银行存款 100781 贷：应交税费——应交个人所得税
2023-05-29 23:57:51
小周：回复立红老师 那如果录入了对公账户扣的所得税，还是有差距呢，可以贷方： 现金 或者营业外收入/支出来做？
2023-05-30 00:25:23
立红老师：回复小周你好，是小数差么，如果是小数差，可以的。
2023-05-30 00:54:59
小周：回复立红老师 老师，比如 我开给一家公司发票，价税合计金额是： 124200
2023-05-30 01:05:27
小周：回复立红老师 对你账户收到这家公司款项156864.10
2023-05-30 01:20:04
小周：回复立红老师 11月开的票，11月份对公账户收到的款大于发票款，怎么做会计分录呢
2023-05-30 01:34:22
立红老师：回复小周你好，首先查以前的账是不是有欠我们的货款，然后这次归还了，如果没有，那么多出的款项就是我们预收的 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应增（销） 贷：预收账款
2023-05-30 01:58:23
小周：回复立红老师 好的谢谢老师
2023-05-30 02:12:12
立红老师：回复小周不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-05-30 02:40:48
小周：回复立红老师 申报个税工资103900 个人扣社保2361.54 个人公积金990 公账发的工资都对应流水，交个人也是对公扣
2023-05-30 02:54:25
小周：回复立红老师 但是分账分录贷方是104609.60 借方103900
2023-05-30 03:19:31
小周：回复立红老师 有什么办法平衡呢
2023-05-30 03:38:30
立红老师：回复小周你好，差额是差到哪个款项上面？
2023-05-30 04:08:26
小周：回复立红老师 个税
2023-05-30 04:26:55
小周：回复立红老师 应该
2023-05-30 04:50:17
小周：回复立红老师 实发工资跟个税应该
2023-05-30 05:19:57
立红老师：回复小周你好，按上面数额103900减掉实发的工资 数、社保、公积金，余额是172.86，不是个税的数额
2023-05-30 05:43:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.5w
引用 @ 艾山江 发表的提问：
老师 你好，待清算商户款项 打来的钱 会计分录 怎么做
借银行存款、财务费用，贷其他货币资金。
32楼
2023-05-29 21:44:58
全部回复
艾山江：回复郭老师 POS 机刷的钱 是 其他货币资金 吗
2023-05-29 22:04:15
郭老师：回复艾山江好对的是的是这么做。
2023-05-29 22:27:03
艾山江：回复郭老师 老师  这样做分录  贷方  负数了 
2023-05-29 22:41:22
郭老师：回复艾山江借其他货币资金贷预收账款或者是主营业务收入应交税费，得做这一步。
2023-05-29 23:08:26
艾山江：回复郭老师 这个 没有 发票 ，也可以 主营业务收入吗，还是 营业外收入也可以呢
2023-05-29 23:35:30
艾山江：回复郭老师 还是 贷： 其他应付款-法人 也可以
2023-05-29 23:59:20
郭老师：回复艾山江好，可以的，这是你的货款收入吗？
2023-05-30 00:12:19
艾山江：回复郭老师 不是的 ，法人随便 刷卡 试试 刷卡机
2023-05-30 00:42:09
郭老师：回复艾山江借其他货币资金贷其他应付款。
2023-05-30 00:58:59
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.38w
引用 @ 冷静的饼干 发表的提问：
己开专票待转销项税额会计分录怎么处理?
借：应交税费——待转销税额 贷：应交税费——应交增值税-销项税额
33楼
2023-05-30 20:38:46
全部回复
蔡C老师
职称：注册会计师
4.94
解题: 0.04w
引用 @ 阿金 发表的提问：
外币账户结汇好像有一个中转账户，是吗？需要专门设一个应收账款_待结售汇款项科目吗？外币账户结汇会计分录怎么做？
您好！ 应收账款科目不需要设置待结售汇款科目，收到美元情况下，做分录时应收账款币别是美元，待结汇后再入人民币户。分录如下： 1、收到美元，未结汇 借：银行存款-美元 贷：应收账款 2、结汇后， 借：交叉币种 贷：银行存款-美元 借：银行存款-人民币 贷：交叉币种 财务费用-汇兑损益（按差额挤）
34楼
2023-05-30 20:55:49
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 左岸 发表的提问：
对公账户转预付款误写了对方公司名称,钱已退回账户,正确的会计分录怎么做?做红字冲吗?
是的借：银行存款贷：预付账款
35楼
2023-05-30 21:22:31
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 梦 发表的提问：
招待费专用发票怎么做会计分录
借 管理费用-招待费 贷银行存款 不能抵扣
36楼
2023-05-30 21:44:59
全部回复
梦：回复玲老师 借 管理费用 应交税费―进项税额 贷银行存款 借 管理费用 贷 应交税费―进项税额转出 可以么
2023-05-30 22:00:15
玲老师：回复梦可以 你这是最正规的处理方法
2023-05-30 22:28:11
杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ chensi111 发表的提问：
企业应税务局要求预交250000元税金，对方户名待报解预算收入，怎样做会计分录
借：应交税金--**税 贷：银行存款
37楼
2023-05-31 20:29:54
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 鑫鑫 发表的提问：
老师，企业工会账户单独核算，会计分录怎么设置
你好，同学。 工会账户单独核算，就会涉及到收入类，支出类，资产类的科目。
38楼
2023-05-31 20:52:13
全部回复
鑫鑫：回复陈诗晗老师 不是事业单位那种，企业的，有具体的明细科目吗
2023-05-31 21:34:40
陈诗晗老师：回复鑫鑫https://wenku.baidu.com/view/36cf11e7a36925c52cc58bd63186bceb18e8ed5a.html 同学，看一 下这里各科目。
2023-05-31 21:51:22
鑫鑫：回复陈诗晗老师 好的，谢谢
2023-05-31 22:06:53
陈诗晗老师：回复鑫鑫客气，祝你工作愉快。
2023-05-31 22:33:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 紧张的老虎 发表的提问：
由金库打入对公账户的待报解预算收入怎么做会计分录呢
可能是出口退税或其他补助 借；银行存款 贷；其他应收款（出口退税） 营业外收入（其他补助）
39楼
2023-05-31 21:14:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
建行卡对账单上 待清算商户款项 怎么做账 还是收入2元 怎么做账 具体会计分录是？？
你好，待清算商户款项，是单位实现的收入吗？ 
40楼
2023-05-31 21:41:59
全部回复
欣欣子：回复邹老师 不是单位实现的收入
2023-05-31 22:03:09
邹老师：回复欣欣子你好，待清算商户款项，那这个具体是什么款项呢？ 
2023-05-31 22:30:30
欣欣子：回复邹老师 建行的待清算账户款项一般是POS刷卡到账的款项。 怎么做分录
2023-05-31 22:46:56
邹老师：回复欣欣子你好，一般是POS刷卡到账的款项，这个就是收入才是啊 
2023-05-31 23:07:39
欣欣子：回复邹老师 那这个怎么做分录呢？
2023-05-31 23:19:37
邹老师：回复欣欣子你好 借：银行存款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
2023-05-31 23:40:21
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 晒黑的雪人 发表的提问：
2017年3月份注册的公司。从2017年11月法人转账1000元到对公账户，一直到2018年12月31日的存款利息都没有打回单和入账。现在回单打出来了，期间没有其它银行往来业务。请问现在如何做账？ 会计分录怎么记录呢？
你好，借银行存款 贷以前年度损益调整
41楼
2023-06-05 21:02:25
全部回复
晒黑的雪人：回复徐阿富老师 老师您好！我用的是T3，提示会计科目不合法…找不到以前年度损益调整这一项
2023-06-05 21:30:06
徐阿富老师：回复晒黑的雪人你好，那就用利润分配-未分配利润替换
2023-06-05 21:53:30
晒黑的雪人：回复徐阿富老师 好的，谢谢老师！
2023-06-05 22:07:53
徐阿富老师：回复晒黑的雪人不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢
2023-06-05 22:37:38
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.5w
引用 @ 繁荣的小蚂蚁 发表的提问：
老师，请问对公账户付电脑定金该怎么写会计分录？（对方没给票我们）
借其他应收款贷银行存款。
42楼
2023-06-05 21:09:15
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.16w
引用 @ meet&whitening 发表的提问：
刚办的对公账户，银行要求要存1000进去，用私人卡转了1000过去，该怎么做会计分录呢
您好！借银行存款 贷其他应付款。
43楼
2023-06-05 21:32:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 健康的指甲油 发表的提问：
老师好，我单位对公账户支出待报解预算收入，怎样做会计分录
你是什么单位行政事业单位吗？这个款项通常都是财政直接拨付的，你要考虑一下是财政以什么理由拨付给你才能确定的分录
44楼
2023-06-06 21:09:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 橙子???? 发表的提问：
老师 老板用对公账户向，银行贷款 还的钱会计分录怎么弄，老板的贷款跟公司无关 他贷款自己用在其他地方
您好 请问贷款的时候分录怎么写的？
45楼
2023-06-06 21:16:18
全部回复
橙子????：回复bamboo老师 之前那个会计没有交接 所以不知道写了什么
2023-06-06 21:33:54
bamboo老师：回复橙子????那您可以看下银行存款余额跟实际的是否相符
2023-06-06 21:56:03
橙子????：回复bamboo老师 他什么都没有给我 我不知道他做的账 余额多少 老板说叫我之前的不管 就做现在的
2023-06-06 22:11:49
bamboo老师：回复橙子????只做现在的话 帐做不平啊
2023-06-06 22:29:08
橙子????：回复bamboo老师 就是我想知道这个款计入什么科目
2023-06-06 22:42:41
bamboo老师：回复橙子????如果单位贷款后给法人用 应该有两笔分录 借：银行存款 贷：短期借款 借：其他应收款 贷：银行存款 现在法人还款给单位 单位还款给银行 借：银行存款 贷：其他应收款 借：短期借款 贷：银行存款
2023-06-06 23:08:26
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