酸奶布丁：回复郭老师 从暂估到收到发票，以及收到发票跟暂估有出入要怎么做，可以详细一点吗

郭老师：回复酸奶布丁借应付账款贷原材料，然后做发票的，借原材料进项贷应付账款。

阿娟：回复bamboo老师 好啊

bamboo老师：回复阿娟计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款 缴纳社保 公积金 个税 借：应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 贷：银行存款

????小杨：回复文文老师 这个成本也要结转吧

文文老师：回复????小杨若成本数据有，也要结转

魁梧的帆布鞋：回复meizi老师 临时工要扣个税吗

meizi老师：回复魁梧的帆布鞋 你好。 是的。  要按劳务报酬所得来报个税  

魁梧的帆布鞋：回复meizi老师 需要计提工资吗

meizi老师：回复魁梧的帆布鞋  借管理费用-劳务费或者成本-劳务费贷银行存款 应交税费-应交个人所得税  ； 你看我一开始分录都给你写了。 你仔细看看回复  

罗达：回复meizi老师 计提工资时，工资数是应发数还是实发数？

丰收季节：回复邹老师 是的

邹老师：回复丰收季节你好，空调是办公室用的还是职工宿舍用的？

丰收季节：回复邹老师 办公室

邹老师：回复丰收季节你好 借；管理费用 贷；银行存款等科目

丰收季节：回复邹老师 我上月是这样做的借；管理费用 贷；银行存款等科，但有看到说要进下固定资产。1、借固定资产 贷银行存款 2、管理费用－折旧费 贷累计折旧 。我这月是不是要改改还是不要改

丰收季节：回复邹老师 老师在吗

邹老师：回复丰收季节你好，如果需要计入固定资产，那就需要把之前分录冲销，然后按购进固定资产，一次性计提折旧处理的