2333333：回复邹老师 是的 房屋计入固定资产，土地无形资产，土地每月 摊销 购入房屋价值3086044.8 土地价值12116755.2 转让 房屋价格为 3043170 土地价格 15439959.6 房屋已提折旧244311.8 土地累计摊销 501565.04 缴纳 教育附附加 5318.19 印花税9241.4 城建税8863.64 地方教育附加 3545.46 土地增值税 480970.06 增值税 177272.84

邹老师：回复2333333借；固定资产清理 累计折旧244311.8 贷；固定资产3086044.8 借；银行存款 3043170 贷；固定资产清理 应交税费 借；固定资产清理 贷；营业外收入 借；银行存款 15439959.6 累计摊销 501565.04 贷；无形资产 12116755.2 应交税费 营业外收入

2333333：回复邹老师 现金缴纳的税费是不是还要做一部 借 应交税费 贷 库存现金

邹老师：回复2333333你好，是的，还需要做缴纳税款的分录

遂宁乾宏 凌：回复方老师 假如销售款50万元，家电3万元，是混合销售，53万元按11%计算缴增值税一般纳税人账务处理：借销售费用3银行存款50万元贷主营业务收入477477.48 应交税费-应交增值税（销项）52522.52 结转成本 借主营业务成本 贷开发产品-住宅 库存商品-家电，请问老师对吗？谢谢

方老师：回复遂宁乾宏 凌对的。

遂宁乾宏 凌：回复方老师

方老师：回复遂宁乾宏 凌

BOBO：回复宋生老师 帮别人卖房租，我们获得房租代理费服务，我们属于小型房租中介。

BOBO：回复宋生老师 德佑地产也是中介

宋生老师：回复BOBO您好！你帮别人卖房子，然后他应该给钱你，你应该给他开发票啊。为什么他给你开呢。

BOBO：回复宋生老师 如果换位，德佑帮我们卖了房，我付钱给该司，该司开的房租代理费发票可以冲成本?

宋生老师：回复BOBO您好！是的。你们可以计入成本。

BOBO：回复宋生老师 关于挂账，直接挂账主营业务成本?可以?

宋生老师：回复BOBO你好！可以的。你们本身做这个的，可以计入主营业务成本

BOBO：回复宋生老师 好的，谢谢

宋生老师：回复BOBO你好！不用客气的了。

曉傅：回复meizi老师 支付

meizi老师：回复曉傅你好 如果是一年以内的租金 借方预付账款贷方银行 收到发票按月分摊 借方管理费用等贷方预付账款

曉傅：回复meizi老师 如果是支付再退回，是不是就要冲销预付账款

曉傅：回复meizi老师 等于就没有发票了

meizi老师：回复曉傅你好 是的 你支付了退回 实际就是没支付 你就冲你预付账款 但是你们没发生业务吗？为什么要退回

曉傅：回复meizi老师 因为要用私转公，才能享受公寓人才优惠政策，那像这样后期员工报销要拿什么才可以报销呢？拿签订的租赁合同可以？开的票是个人。

meizi老师：回复曉傅你好 我没看懂你的业务 麻烦描述清楚点 便于回复

曉傅：回复meizi老师 本是公转公户，开票单位写公司的，但因优惠政策是针对个人的，等于用公户转是不行，所以退回。但现在面临的问题是，公寓要个人自己支付租金，而公司报销应该拿什么报呢？开票是给个人的，可以拿签订的租赁合同报？

meizi老师：回复曉傅你好 拿发票来报 就行 但是不是公司名称的话是不可以税前扣除的

曉傅：回复meizi老师 公寓出台优惠政策，本科免500，但问题是得用私人转公寓，不能以公司名义。那么员工要报销需拿哪些东西才可以报销呢？

meizi老师：回复曉傅拿付款凭证和发票入账 走营业外支出

1936：回复邹老师 我是房屋征收部门，付征收补偿款的，不是被征收人

邹老师：回复1936你好，是收到财政给的补偿款，然后补偿给对方？

1936：回复邹老师 是的

邹老师：回复1936你好，支出的时候 借；其他应付款 贷；银行存款

James Rodriguez16：回复陈诗晗老师 具体怎么写会计分录

陈诗晗老师：回复James Rodriguez16借银行存款，贷其他业务收入。

James Rodriguez16：回复陈诗晗老师 是不是也要缴税那些

陈诗晗老师：回复James Rodriguez16你这个正常缴纳增值最后附加赛。