首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
当月未认证发票会计分录
分享
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 娜 发表的提问：
老师 发票超过180天未认证，需要做什么会计分录的 ？这发票后期还可以认证吗？
您好！您可以把进项税转出来。借：原材料等，贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
91楼
2023-08-10 20:38:59
全部回复
娜：回复宋生老师 那做了转出后，我后期还可以认证吗 如果可以认证需要做什么会计分录的
2023-08-10 20:58:59
宋生老师：回复娜您好！一般是不能认证了的。
2023-08-10 21:22:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Seven 发表的提问：
1、增值税发票未认证入账会计分录如何处理？2、当期销项与留抵进项会计分录如何处理？3、报税请老师写个步骤?
1.借库存商品应交税费-待认证，贷银行存款。2.借应交税费-应交增值税-销项应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-应交增值税-进项3待认证不用申报，进项和销项正常申报，留抵下个月会出现在留抵税额主表里边。
92楼
2023-08-16 20:10:40
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ Miya 发表的提问：
当月收到进项专用发票当月未认证，次月认证，收到发票怎么样处理。
收到的票做到账里就是了，和认证没有关系，没认证不抵扣就是了，
93楼
2023-08-16 20:19:17
全部回复
Miya：回复田老师 认证抵扣的账务处理怎么做
2023-08-16 20:43:40
田老师：回复Miya增值税专用发票就是在认证的当月必须做账的. 增值税发票抵扣联认证后，要装订成册，以备存查，也便于税务检查
2023-08-16 21:11:03
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小小晓 发表的提问：
收到的进项发票，当月未认证，需要做账吗？如果做，分录该怎么做？
你好，如果当月收到，当月不入账，则不需要处理 如果，当月的材料入账了，进项税未认证，则可以如下分录： 借原材料 应交税费-应交增值税（待认证进项税） 贷：应付账款或银行 下月认证后 借应交税费-应交增值税(进项税额) 贷应交税费-应交增值税（待认证进项税）
94楼
2023-08-16 20:26:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 123456 发表的提问：
当月我有进项发票已经认证 但是没有抵扣 这种怎么出会计分录呀
你好，你需要把进项税额转到对应的材料或成本成本 借；原材料等科目 贷；应交税费（进项税额）
95楼
2023-08-17 19:25:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 啦啦啦123478 发表的提问：
当月没付款的当月发票认证了，怎么做分录
借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
96楼
2023-08-17 19:45:38
全部回复
会计学堂陈老师
职称：中级
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
进项发票当月未认证
忘了认证
97楼
2023-08-17 20:10:27
全部回复
会计学堂陈老师：回复爱笑的流沙进项发票在180天有效期内都可认证，如果当月没有认证，即当月没有进项税额抵扣，如有销项税即直接缴税，隔月再认证也是可以的。
2023-08-17 20:22:48
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 甜甜的美女 发表的提问：
5月发票未认证，凭证做着应交税费-应交交增值税-待认证发票。6月发票认证后分录怎么做，6月是否还要结转这些认证的发票分录要怎么做。
你好 借 进项 贷待认证进项 
98楼
2023-08-17 20:17:44
全部回复
甜甜的美女：回复玲老师 回答问题请回复齐全，我问了好几个问题
2023-08-17 20:31:14
玲老师：回复甜甜的美女你好  借转出未交增值税 贷进项
2023-08-17 20:45:16
甜甜的美女：回复玲老师 回复不满意
2023-08-17 20:55:37
甜甜的美女：回复玲老师 我还是不懂
2023-08-17 21:22:48
玲老师：回复甜甜的美女你好 证进项的分录。 借 进项 贷待认证进项 结转进项分录 你好 借转出未交增值税 贷进项 不你不理解你可以问，那也不是我的毛病。你哪儿不理解你追问。
2023-08-17 21:36:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爆米花 发表的提问：
如果当月取得三张增值税发票，其中两张当月就认证了，余下一张下月再认证，会计分录如何写，金额是写三张的金额还是认证两张的金额？
借；相关科目 应交税费（进项税额） 应交税费（待抵扣进项税额） 贷；银行存款 认证的计入进项，没有认证的计入待抵扣进项
99楼
2023-08-17 20:23:59
全部回复
爆米花：回复邹老师 那张下月才认证的可以不计入待抵扣进项税额吗？直接当还没收到该发票，到认证时再记入进项税额？
2023-08-17 20:51:56
邹老师：回复爆米花你好，可以的
2023-08-17 21:04:31
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 苍凉_ 发表的提问：
发票8月未认证，9月认证的，那9月份认证抵扣分录的摘要怎么写？
没认证你入账时候做应交税费-待认证进项税额，认证之后做借应交税费-应交增值税-进项税额 贷应交税费-待认证进项税额。
100楼
2023-08-18 19:17:13
全部回复
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 平 发表的提问：
当月进来的发票当月未认证。当月要入账?
要的，未认证的发票可以挂“应交税费-待认证进项税”。举个例子，借：库存商品 应交税费-待认证进项税 贷：银行存款。认证之后，借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：应交税费-待认证进项税
101楼
2023-08-18 19:34:48
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 蝴蝶 发表的提问：
开具发票跨月发现错误，对方未认证怎么处理，这个月退回重开，如何做会计分录
一、退回重新开具发票，对于上月做正常的销售处理，开具红字发票后，按上月的分录，全部做负数的冲销，就是冲减销项税额，冲减收入，冲减应收账款。开具正确的蓝字发票后，最后做正常的销售处理。
102楼
2023-08-18 19:51:03
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ reality 发表的提问：
1月公司购买一辆车，当月收到发票并认证，但对方作废了，我方在3月重新收到新开具的发票并认证，会计分录怎么做？
你好 把之前认证的发票需要做进项税转出 填写附表2转出才可以 然后重新3月认证抵扣就行
103楼
2023-08-18 20:00:07
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小蜜蜂 发表的提问：
已经勾选认证的发票次月才报销怎么账务处理？勾选当月怎么写会计分录
这个做借xx费用 进项税额 贷其他应付款
104楼
2023-08-18 20:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小麦 发表的提问：
负数发票，是不是只是为了已认证未跨月（即当月）的退回发票而开具的？是这样理解的，红冲发票只有跨月了才开具，分已认证和未认证；当月发现有错未认证的直接作废，不知道理解正确吗？
你好，负数一般是跨月无法作废，或销售退回的情况下发生的 是正确的
105楼
2023-08-19 19:25:46
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料