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当月未认证发票会计分录
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李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 鲤鱼毛巾 发表的提问：
我想咨询已认证未抵扣的跨月发票冲红怎么做会计分录
您好，未抵扣？那你当时怎么入账的啊
46楼
2023-07-12 20:41:52
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 吴姗珊 发表的提问：
未认证的进项发票的会计分录怎么做
借：管理费用 应交税费—应交增值税—待抵扣进项税 贷：银行存款 下个月认证后，借：应交税费—应交增值税—进项税 贷：应交税费—应交增值税—待抵扣进项税
47楼
2023-07-12 21:08:09
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小杰 发表的提问：
老师您好，请问发票不见了，当月又认证抵扣了，当月的会计分录怎么做，知道可以下月转出，但是当月抵扣的会计分录怎么做？
你好，不用进项转出，向销售方取得发票复印件及完税凭证入账
48楼
2023-07-12 21:16:48
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小杰：回复佟老师 太久了，就想知道当月会计分录怎么做？
2023-07-12 21:47:24
小杰：回复佟老师 就是说没有票，但是已经认证抵扣了，当月会计分录怎么做呢？
2023-07-12 22:15:59
佟老师：回复小杰跟有票处理是一样的 借:库存商品 进项税额 贷:银行存款
2023-07-12 22:36:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ DA? 发表的提问：
钱未付，发票已来已认证怎么做会计分录？
你好 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
49楼
2023-07-12 21:44:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 阳光 发表的提问：
进项发票认证后未报税怎么做会计分录
您好 做会计分录的时候税金进入应交税费——待抵扣进项税额就可以了
50楼
2023-07-17 20:36:37
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 高冬梅 发表的提问：
我有张进项税额的发票过认证期，未认证，会计分录怎么做？
借：库存商品 贷：应付账款
51楼
2023-07-17 20:59:16
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
商业公司，发票到先认证，未入库，会计分录
借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款——XX公司
52楼
2023-07-17 21:13:48
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黄妹妹：回复江老师 入库
2023-07-17 21:37:41
江老师：回复黄妹妹借：库存商品 贷：应付账款——XX公司 按不含税的金额入库处理
2023-07-17 21:59:45
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 扣子 发表的提问：
您好，想咨询下，关于报销的发票已付款当月要入账且当月未认证，下月才认证，这样账分录要怎么做
相关的进项税的话 记入应交税费-待认证进项税 等以后认证了 再 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税
53楼
2023-07-17 21:23:58
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ kj_enSIIRyBwtmZ 发表的提问：
公司有一笔中标服务费已付款，并收到增值税专用发票，但发票未在当月认证，请问该笔款项，在支付当月，该如何做会计分录？
借：管理费用 应交税费——待认证进项税额 贷：银行存款
54楼
2023-07-18 20:31:07
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kj_enSIIRyBwtmZ：回复岳老师 请问发票是附在支付当月的单据后面吗？还是单独放在认证当月？
2023-07-18 21:02:56
岳老师：回复kj_enSIIRyBwtmZ红字发票随本笔分录附后即可。
2023-07-18 21:16:41
kj_enSIIRyBwtmZ：回复岳老师 认证发票后，会计分录又该如何做呢？
2023-07-18 21:45:29
岳老师：回复kj_enSIIRyBwtmZ借：应交税费——应交增值税（进项税额）（当期可抵扣部分） 应交税费——待抵扣进项税额（须以后抵扣部分） 贷：应交税费——待认证进项税额
2023-07-18 22:11:17
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ CM 发表的提问：
汽年保险费当月付款当月税票己开，但当月未认证，怎么做分录？
没有认证就做应交税费待认证进项税额就可以
55楼
2023-07-18 20:49:07
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CM：回复maize老师 借管理费用、应交税费待认证，貸銀行，对吗？
2023-07-18 21:05:19
maize老师：回复CM借管理费用、应交税费待认证，貸銀行，是的
2023-07-18 21:34:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 生活需要心态的滋润 发表的提问：
当月认证，当月做进项转出的会计分录怎么做？
你好！你是因为什么要转出？
56楼
2023-07-18 21:01:52
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生活需要心态的滋润：回复宋生老师 专票丢失了
2023-07-18 21:35:31
宋生老师：回复生活需要心态的滋润您好！丢失了不是做转出啊。是要先向税局报告，然后登报声明，然后税务局罚款，然后用其他联次复印入账
2023-07-18 21:51:44
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 自觉的哑铃 发表的提问：
老师你好一般纳税人本月进项发票未认证未抵扣怎么做会计分录呢？
这个做应交税费待认证进项税额
57楼
2023-07-18 21:20:59
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自觉的哑铃：回复maize老师 老师下月抵扣之后怎么做分录呢？
2023-07-18 21:36:44
maize老师：回复自觉的哑铃借 进项税额 贷待认证进项税额
2023-07-18 22:06:34
自觉的哑铃：回复maize老师 感谢老师
2023-07-18 22:29:55
maize老师：回复自觉的哑铃好的，我先回复别的学员了
2023-07-18 22:46:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 婷 发表的提问：
当月未认证的发票计什么科目
如果该张发票入账了，进项税额可以计入待抵扣进项税额科目核算 借；原材料等科目 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款等科目
58楼
2023-07-19 20:52:08
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婷：回复邹老师 当月未认证计应交增值税-待抵扣进项税，次月认证了怎样转到应交税金-应交增值税（进项税）
2023-07-19 21:08:10
邹老师：回复婷借；应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）
2023-07-19 21:19:24
婷：回复邹老师 建立驾校考场前期施工中，公司刚成立还没有收入，工程施工费、咨询费计什么科目
2023-07-19 21:32:14
邹老师：回复婷工程施工、咨询费都可以计入在建工程
2023-07-19 21:45:08
婷：回复邹老师 发票都开了，那什么时候转到成本呢，是否可以计入开办费
2023-07-19 22:12:47
邹老师：回复婷开始经营的时候，通过摊销或者计提折旧的方式计入期间费用或成本 筹建期是不能有亏损的，咨询费你可以计入待摊费用-开办费
2023-07-19 22:26:58
婷：回复邹老师 一般纳税人购进商品时，借的库存商品是不含税价，那么结转成本是否也是不含税价
2023-07-19 22:54:25
邹老师：回复婷是的，如果进项税额抵扣了，成本自然是不含税购进价格，结转的时候当然也是不含税价格
2023-07-19 23:11:34
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 柚子皮时光机 发表的提问：
上个月收到的费用专票未认证在当月入账，本月认证但是要进项转出？请问这几个步骤的会计分录应该怎么写
你好，为什么要做进项税转出什么原因？
59楼
2023-07-19 21:02:52
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柚子皮时光机：回复QQ老师 公司无偿使用的车辆，车辆维修费不能入账吧
2023-07-19 21:24:44
QQ老师：回复柚子皮时光机你好！如果单位名下没有车的话，修理费也不可以入账。
2023-07-19 21:43:37
柚子皮时光机：回复QQ老师 可是员工拿专票来报销了，我总得认证再转出吧？不然不就成了滞留票？想知道会计分录怎么写？
2023-07-19 21:55:42
QQ老师：回复柚子皮时光机你好，直接计入营业外支出，不可以所得税前扣除，发票可以不认证
2023-07-19 22:09:02
柚子皮时光机：回复QQ老师 可是已经认证了？怎么操作？
2023-07-19 22:30:09
QQ老师：回复柚子皮时光机你好，申报增值税的时候做进项税转出。
2023-07-19 22:54:18
柚子皮时光机：回复QQ老师 老师，应该怎么记账，会计分录应该怎么列？
2023-07-19 23:05:40
QQ老师：回复柚子皮时光机你好！你们认证抵扣了吗？分录怎么做的？
2023-07-19 23:19:17
柚子皮时光机：回复QQ老师 没认证时，员工报销借方 待抵扣进项。次月认证时转到借方进项，然后再进项转出，想让老师把具体分录给我说一下，谢谢
2023-07-19 23:45:29
QQ老师：回复柚子皮时光机你好！如果在待抵扣直接转费用就可以的，不要转进项了
2023-07-20 00:09:31
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 甜甜的美女 发表的提问：
银行手续费银行当月扣去了，增值税专用发票下月开，会计分录，借：财务费用，进项税下月才认证，当月会计分录怎么做？
你好  借 应交税费-进项税 借 财务费用（红字） 
60楼
2023-07-19 21:23:59
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甜甜的美女：回复轶尘老师 当月认证都没认证，怎么记应交税费，下月认证
2023-07-19 21:52:01
轶尘老师：回复甜甜的美女当月  借 财务费用 贷 银行存款 下个月  借 应交税费-进项税 借 财务费用（红字） 
2023-07-19 22:19:34
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