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当月未认证发票会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 合适的毛衣 发表的提问：
本月进项未认证如何做会计分录
借：库存商品，应交税费--待抵扣税款贷：应付账款
61楼
2023-07-20 20:52:40
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
未认证的发票做待抵扣时,怎么做会计分录?
你好，借：管理费用 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税 贷：银行存款
62楼
2023-07-20 21:01:58
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Zero 发表的提问：
老师，入库发票未抵扣认证，会计分录怎么写
借：原材料 应交税费—应交增值税—待抵扣进项税 贷：应付账款
63楼
2023-07-20 21:17:58
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 价值观 发表的提问：
老师，借应交税费-增值税-进项认证，贷待认证进项，这个分录是只要未认证转入认证时当月做的分录还是未认证转认证同时还得当月抵扣才可以做?
当月认证之后的分录，只要在认证的当月做就可以
64楼
2023-07-31 20:36:35
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价值观：回复答疑郭老师 老师，如果成本费用上年度全额入账，下年度认证，借应交税费-增值税-进项税额贷库存商品 。
2023-07-31 21:04:15
答疑郭老师：回复价值观存货的可以这么做
2023-07-31 21:23:51
价值观：回复答疑郭老师 老师，认证后，又做进项税额转出，分录这么做
2023-07-31 21:43:45
答疑郭老师：回复价值观这个是存货的还是费用的。
2023-07-31 22:04:16
价值观：回复答疑郭老师 费用和成本分别是?
2023-07-31 22:23:30
答疑郭老师：回复价值观跨年的涉及成本费用用以前年度损益调整科目做 存货的直接做
2023-07-31 22:38:52
价值观：回复答疑郭老师 老师进项税额转出，借管理费用/库存商品 。贷 应交税费-增值税 进项税额转出。结转分录，借进项税额转出 贷应交税费-增值税-转出未交增值税 是吗
2023-07-31 22:58:49
答疑郭老师：回复价值观当年的是这么做
2023-07-31 23:27:49
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
当月认证的增值税当月未缴，怎么做分录呢？
当月认证的增值税，当月未缴，什么意思，是不是当月未抵扣呢？
65楼
2023-07-31 21:03:41
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小耳朵：回复江老师 当月认证未抵扣的增值税如何处理分录？
2023-07-31 21:31:47
江老师：回复小耳朵借：原材料 借：应交税费——应交增值税（待抵扣进项税） 贷：应付账款
2023-07-31 21:42:11
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 蓦然回首「」皆梦 发表的提问：
如果当月进项发票，当月不认证，也不做分录，下次认证了，再做分录可以吗
你好，那样也是可以的
66楼
2023-07-31 21:14:58
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蓦然回首「」皆梦：回复紫藤老师 为什么，看一些说法，说是，当月不认证也要做分录，做那种待认证的分录呢，不做会被查吗，
2023-07-31 21:39:06
紫藤老师：回复蓦然回首「」皆梦当月不认证，也不做分录，下次认证了，再做分录
2023-07-31 22:04:28
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ ℃ 发表的提问：
专票未抵扣未认证 怎么做会计分录呢
未认证的进项税额计入到应交税费，应交增值税待认证进项税额里面。
67楼
2023-08-01 20:10:26
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℃：回复东老师 借 库存商品   借  应交增值税待认证进项税额   贷应付账款 
2023-08-01 20:31:26
东老师：回复℃对的，没错就是这么做的
2023-08-01 20:58:04
℃：回复东老师 上面的不能撤回  这次对吗  借  应交税费 -进项税额 贷 应交税费-应交增值税待认证进项税额
2023-08-01 21:20:21
东老师：回复℃对，这个是认证以后这么做的。
2023-08-01 21:30:36
℃：回复东老师 那抵扣一半 一般未抵扣怎么操作呢
2023-08-01 21:47:08
东老师：回复℃现在这个都必须抵扣才行的。
2023-08-01 21:59:55
℃：回复东老师 进项特别多 抵扣不完的嘛
2023-08-01 22:19:24
东老师：回复℃底部完就可以形成留抵进项税额。
2023-08-01 22:41:18
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 春煦 发表的提问：
记账联6月未付款未记账，认证联6月已认证抵扣，怎样做会计分录
借：成本费用 应交税费-进项税额 贷：应付账款
68楼
2023-08-01 20:24:41
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春煦：回复佟老师 老师，记账联未记账，抵扣联记账分录
2023-08-01 20:46:21
佟老师：回复春煦你直接来记账联记账就可以了，为什么要用抵扣联
2023-08-01 20:59:12
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ Wsj 发表的提问：
公司购买原材料发票联当月己入帐，但没认证如何做会计分录？
借：原材料 借：应交税费——应交增值税（待认证的进项税额） 贷：应付账款（或银行存款、库存现金） 认证后 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（待认证的进项税额）
69楼
2023-08-01 20:54:00
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dizzy老师
职称：注册会计师专业阶段
4.99
解题: 0.19w
引用 @ 记得要微笑 发表的提问：
买固定资产 款已付 发票已收 但是当月没有认证发票 该怎么做会计分录
借：固定资产 应交税费-待认证进项 贷：银行存款
70楼
2023-08-02 20:09:49
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记得要微笑：回复dizzy老师 公司处置固定资产开具的3%的发票如何进行账务处理
2023-08-02 20:33:52
dizzy老师：回复记得要微笑借：固定资产清理       累计折旧 贷：固定资产 借：银行存款  贷：固定资产清理        资产处置损益
2023-08-02 20:52:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 紧张的老虎 发表的提问：
进项发票认证未抵扣成功，会计分录要怎么做
如果今后还会抵扣，先放在待抵扣进项税额 如果今后不再抵扣了，计入成本
71楼
2023-08-02 20:38:10
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
增值税发票未认证是，会计分录应该怎么处理？
没认证做待认证进项税额就可以
72楼
2023-08-02 20:54:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
当月增值税专用发票没有认证进入待认证进项税科目，下月认证抵扣后缴纳增值税的会计分录怎么做呀
借应交税费、应交增值税进项 贷应交税费待认证
73楼
2023-08-07 19:36:13
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优雅的柚子：回复郭老师 谢谢老师，这一步我知道，认证之后销项税额和进项税额的差额是需要结转到转出未交增值税科目里吗？是不是借：应交税额-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 然后缴税后借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款？
2023-08-07 20:12:43
郭老师：回复优雅的柚子你好对的 是这么做的
2023-08-07 20:30:06
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 春天 发表的提问：
当月收到进项发票没有认证，下个月才认证，当月和下个月怎么做分录呢？当月不做分录行吗？
你好，这个发票你没有当月做账的话，可以 认证了，之后借管理费用 应交税费应交增值税进项 贷银行存款。
74楼
2023-08-07 19:54:45
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春天：回复郭老师 老师，是库存商品的进项发票，当月不做账能做库存表里吗？有没有待认证进项税额的说法呀当月
2023-08-07 20:11:53
郭老师：回复春天借库存商品应交税费待认证贷，银行存款。
2023-08-07 20:36:32
郭老师：回复春天下一个月认证了借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证。
2023-08-07 21:03:18
春天：回复郭老师 老师，做手工账资产负债表应收账款余额按应收借方和贷方合计算的，不是按应收和预收借方合计算的，所得税申报表里资产总额按错的填的申报过了，这个怎么调啊？
2023-08-07 21:18:04
郭老师：回复春天你好，应收账款余额它是根据应收借方明细余额，还有预售借方明细余额合计。
2023-08-07 21:42:40
郭老师：回复春天预收，不是预售，刚才打错了。
2023-08-07 21:54:21
郭老师：回复春天资产总额汇算清缴的时候基础表填写正确的就可以。
2023-08-07 22:05:46
春天：回复郭老师 那之前做错的报表得按正确的改过来，和之前申报的数额不一样是可以的吗？只要汇算清缴的表填正确的数就行了？
2023-08-07 22:29:02
郭老师：回复春天你好，财务报表不要修改。 你是哪里有问题啊？
2023-08-07 22:47:03
春天：回复郭老师 应收账款和预收账款的数计算错误了
2023-08-07 23:01:40
郭老师：回复春天你修改了之后，二零年的期末和二一年的期初一致吗？
2023-08-07 23:14:50
郭老师：回复春天不一致的建议不要修改了，你修改二一年的期末。
2023-08-07 23:28:00
春天：回复郭老师 应该是不一致，那汇算清缴的数怎么填呢？之前填错的，后期怎么更正呢？
2023-08-07 23:57:35
春天：回复郭老师 那把今年的表也重做行吗？主要是重做的表和申报的数不一样怎么办
2023-08-08 00:15:43
郭老师：回复春天蒜，青椒只能按照错误的来填写啊，除非你去修改去年12月份的财务报表财务报表和年财务报表都应该是一致的。
2023-08-08 00:39:23
春天：回复郭老师 老师，是打算把去年12的报表和年报重做，那汇算清缴就能按正确的填吗？重做的表数额和季度申报的不一致行吗？
2023-08-08 01:05:56
郭老师：回复春天第一个只要修改了第四季度的就可以按正确的 第二个不可以
2023-08-08 01:34:19
春天：回复郭老师 老师，那我应该重做去年的报表，按正确的汇算清缴？还是不改了按错误的填汇算清缴呢？
2023-08-08 01:59:17
郭老师：回复春天按错误的来填写 不要修改了
2023-08-08 02:09:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ latter 发表的提问：
老师，当月多认证了进项发票，留抵到下月，当月0申报了，这个一系列会计分录怎么做~
你好，当月不能0申报，要按正常的申报，当月认证的当月抵扣，抵扣不完的留抵，借库存商品进项贷银存，借应交税费-应交增值税-转出未交贷进项
75楼
2023-08-07 20:10:19
全部回复
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