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当月未认证发票会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 薇 发表的提问：
当月收到发票，但未认证会计分录
你好！借库存商品等 应交税费-应交增值税（待认证进项税）贷现金等。
1楼
2023-01-07 21:31:10
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 罗清 发表的提问：
发票收到当月未认证，会计处理及分录
借库存商品 应交税费-增值税-待认证进项 贷应付账款
2楼
2023-01-07 23:00:06
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 潘玲 发表的提问：
增值税进项发票当月未认证，拿到发票时应怎么做会计分录？
你好 借 成本费用 应交税费-待认证进项税额 贷 应付账款或银行存款
3楼
2023-01-08 00:03:29
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李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ ai露露 发表的提问：
你好。一般纳税人收到发票但当月未认证会计分录如何做
借应交税费-待认证进项税 贷应付账款
4楼
2023-01-08 01:15:52
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 利枝(lizzy) 发表的提问：
当月购进，进项税当月未认证怎么做会计分录
计入应交税费-应交增值税-待抵扣进项
5楼
2023-01-08 02:07:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 快乐阳光 发表的提问：
一般纳税人收到发票但当月未认证会计分录如何做，主要的是待认证进项及后来认证后如何做分录
借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费（待抵扣进项税额 ）
6楼
2023-01-08 02:57:58
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快乐阳光：回复邹老师 @邹老师：收到发票当月入账但不认证 借：库存商品 应交税费--待抵扣进项税， 贷：应付账款/银行存款/现金 认证的时候， 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应交税费--待抵扣进项税； 过渡科目是 应交税费--待抵扣进项税 还是 应交税费--应交增值税（待抵扣进项税）？ 我上面的写的对吗
2023-01-08 03:21:39
邹老师：回复快乐阳光你好，是应交税费--应交增值税（待抵扣进项税）
2023-01-08 03:32:27
快乐阳光：回复邹老师 @邹老师：借：库存商品 应交税费--应交增值税（待抵扣进项税）， 贷：应付账款/银行存款/现金 认证的时候， 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应交税费--应交增值税（待抵扣进项税）； 是这样的分录吗，别外，我可以不认设置 应交税费--应交增值税（待抵扣进项税），这月不做账，下月认证时再入库做账行不呢
2023-01-08 03:48:28
邹老师：回复快乐阳光你好，是的 可以的
2023-01-08 04:17:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
一般纳税人收到发票但当月未认证会计分录如何做，主要的是待认证进项及后来认证后如何做分录
您好！是待认证进项税。 认证后，借应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应交税费-应交增值税（待认证进项税）
7楼
2023-01-08 04:08:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
想请教你一个问题，当月收到增值税专用发票，当月未认证，怎么做会计分录
你好，借；原材料等科目，应交税费（待认证进项税额），贷；应付账款等科目
8楼
2023-01-08 05:17:35
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ ????请记住我叫丹丹???? 发表的提问：
老师您好！请教 8月份收到的发票，当月入账了，但是未做发票认证，请问本月（11月）认证，会计分录怎么做？
可以在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的，所以发票联会计分录可以这样来入账： 借：原材料/库存商品 应交税费/应交增值税/待抵扣进项税 贷：应付账款/应付货款 在第二个月把抵扣联认证抵扣过后，即可把抵扣进项税转入进项税额中的，会计分录如下： 借：应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应交税费/应交增值税/待抵扣进项税
9楼
2023-01-08 06:26:40
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ yoyo 发表的提问：
请问这个月的发票未认证会计分录
可以在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的，所以发票联会计分录可以这样来入账： 借：原材料/库存商品 应交税费--应交增值税-待抵扣进项税 贷：应付账款/应付货款 在第二个月把抵扣联认证抵扣过后，即可把抵扣进项税转入进项税额中的，会计分录如下： 借：应交税费--应交增值税-进项税额 贷：应交税费--应交增值税-待抵扣进项税
10楼
2023-01-08 07:17:22
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 鳗鱼糖豆 发表的提问：
你好，请问当月收到增值税专用发票未认证，怎么做会计分录，谢谢
你好借：成本费用类科目 应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款等
11楼
2023-01-08 08:12:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小柒 发表的提问：
当月已认证的发票未入账，该怎样处理当月认证和次月入账分录？
你好 你意思是进项抵扣了，但是不含税部分当月没有入账？
12楼
2023-01-08 09:21:03
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小柒：回复邹老师 当月把收到的发票认证，但认证发票费用必须当月入账做分录吗？查看之前做账的把当月发票认证，但当月没有待抵扣进项的分录。
2023-01-08 09:36:43
邹老师：回复小柒你好，是的 需要这样做分录 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
2023-01-08 10:00:45
小柒：回复邹老师 1.那当月认证发票必须先做分录吗？ 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目 2 要是取发票未认证就 借 原材料等科目 应交-待抵扣进项 贷 银行存款 等某月认证 借应交-进项 贷应交-待抵扣进项
2023-01-08 10:27:45
邹老师：回复小柒你好 1，是的 2，是的 是这样做账务处理分录的
2023-01-08 10:43:58
小柒：回复邹老师 谢谢！
2023-01-08 10:58:23
邹老师：回复小柒不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-08 11:25:18
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 饼饼啦 发表的提问：
老师，当月购进的固定资产，取得发票，但是当月未勾选认证进项税，会计分录怎么做
同学你好 借固定资产 借应交税费应交增值税待抵扣进项 贷银行存款
13楼
2023-01-08 10:17:11
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饼饼啦：回复朴老师 这里应该是待抵扣进项还是待认证进项？选哪个
2023-01-08 10:45:14
朴老师：回复饼饼啦没认证计入待认证进项
2023-01-08 11:04:21
饼饼啦：回复朴老师 当月的票不认证也没关系是不 或者认证了不抵扣也没关系是不？
2023-01-08 11:27:16
朴老师：回复饼饼啦同学你好 对的 不认证也没事
2023-01-08 11:44:10
饼饼啦：回复朴老师 如果认证了但是当月不选择抵扣就计入待抵扣进项税额 是不
2023-01-08 12:09:28
朴老师：回复饼饼啦同学你好 对的 理解正确
2023-01-08 12:38:47
饼饼啦：回复朴老师 待认证 待抵扣 进项 这几个好晕啊
2023-01-08 13:06:23
朴老师：回复饼饼啦这个就是勾选了没勾选用的
2023-01-08 13:31:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 跳跃的钻石 发表的提问：
一般纳税人当月取得发票未认证,但当月发票联已经入账,会计录应怎样做？
借库存商品，应交税费-待认证贷银存
14楼
2023-01-08 11:22:49
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跳跃的钻石：回复郭老师 如果当月未认证发票较多，虽然当月已交税，但显示在报表里 应交税费 科目是正数，这样看着好像本月不交税的样子
2023-01-08 11:36:28
跳跃的钻石：回复郭老师 如果当月未认证发票较多，虽然当月 应交税，但显示在报表里 应交税费 科目是正数，这样看着好像本月不交税的样子，这怎么处理，这样是正确做法吗
2023-01-08 12:04:05
郭老师：回复跳跃的钻石好看交多少税看应交税费-未交增值税借方合计 不要看报表的余额
2023-01-08 12:31:36
跳跃的钻石：回复郭老师 这样本月应交税额和下月初增值税申报表中金额不一致
2023-01-08 12:46:20
郭老师：回复跳跃的钻石不要看余额 交税看未交增值税，你看余额就是不准确的，你还有附加税，印花税来
2023-01-08 12:57:37
跳跃的钻石：回复郭老师 资产负债表中的应交税费数体现的是一级科目合计
2023-01-08 13:21:27
郭老师：回复跳跃的钻石是的，他是个余额 不是发生额
2023-01-08 13:35:34
跳跃的钻石：回复郭老师 可是增值税，附加税本月应交的数体现在应交税费中的总额，就应该是下月初申报缴纳的，这样才能和实缴的数对应起来，可未认证的发票也入应交税费-未认证发票科目后，数额就对应不起来了
2023-01-08 14:05:07
跳跃的钻石：回复郭老师 看起来好像就不应该交税
2023-01-08 14:34:00
郭老师：回复跳跃的钻石看需要交多少税不看资产负债表应交税费余额，这个不准确，看明细账，应交税费-未交增值税贷方
2023-01-08 14:44:41
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 梦 发表的提问：
#收到发票，然后付款，发票未认证，怎样做会计分录#
您好 借：成本费用等 应交税费——待认证进项税额 贷：银行存款
15楼
2023-01-08 12:42:14
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梦：回复bamboo老师 #待认证进项税额被我写成待抵扣进项税额这样行吗？#
2023-01-08 13:05:50
梦：回复bamboo老师 #待认证进项税额被我写成待抵扣进项税额这样行吗？#
2023-01-08 13:31:53
bamboo老师：回复梦没有太大问题 这样写也可以
2023-01-08 13:48:28
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