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补交上年度个人所得税会计分录
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
季度所得税报表出现弥补上年亏损如何会计分录
你好，不需要做分录，你的未分配利润在资产负债表已经自动加上前期的亏损了的
31楼
2022-11-28 10:39:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 果断 发表的提问：
税务年报的时候补交上年企业所得税的会计分录
您好 借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——应交所得税 借：应交税费——应交所得税 贷：银行存款
32楼
2022-11-29 09:35:53
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 阿佳 发表的提问：
补缴2018年度的企业所得所得税的会计分录
你好，小企业会计准则，借利润分配――未分配利润 贷应交税费――企业所得税 然后借应交税费――企业所得税 贷银行存款
33楼
2022-11-29 09:59:19
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 晨 发表的提问：
小企业会计准则下，补缴上年度企业所得税会计分录怎么做？
你好，借 利润分配-未分配利润 贷 应交税费 借 应交税费 贷 银行存款
34楼
2022-11-29 10:24:33
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晨：回复紫藤老师 你好，补缴上年度所得税，会出现利润表跟资产负债表不平，需要什么处理？
2022-11-29 10:42:44
紫藤老师：回复晨你结转一下，就可以了
2022-11-29 11:05:21
晨：回复紫藤老师 老师，不懂结转
2022-11-29 11:15:42
紫藤老师：回复晨这个会影响年初的未分配利润
2022-11-29 11:44:29
晨：回复紫藤老师 所以报表上要修改吗？
2022-11-29 12:09:58
紫藤老师：回复晨报表上要修改年初的未分配利润
2022-11-29 12:30:27
晨：回复紫藤老师 手动修改吗？还是报表自动生成？
2022-11-29 12:48:55
紫藤老师：回复晨你如果没有月结的，可以刷新，自动生成
2022-11-29 13:16:18
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ eye 发表的提问：
补交2014年-度2016年企业所得税所付的滞纳金的会计分录怎么做呀？
您好，借：营业外支出-罚款支出，贷；现金或者银行存款。
35楼
2022-11-29 10:34:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 含蓄的煎饼 发表的提问：
民非企业补交以前年度企业所得税怎么列会计分录
你好！ 借非限定净资产（所得税费用） 贷银行存款
36楼
2022-12-08 09:20:55
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 慈祥的白云 发表的提问：
小企业会计制度，补缴上一年企业所得税如何做分录
金额不大，可以计入所得税费用
37楼
2022-12-08 09:29:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 明天 发表的提问：
补缴16年度企业所得税的会计分录
您好，借：应交税费-应交企业所得税，贷；现金或者银行存款。
38楼
2022-12-08 09:38:00
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明天：回复王雁鸣老师 @王老师:缺分录 借什么，贷：应交税费应交所得税
2022-12-08 10:26:47
王雁鸣老师：回复明天您好，借；所得税，贷：应交税费-应交企业所得税。
2022-12-08 10:38:23
明天：回复王雁鸣老师 @王老师:这是16年所得税年报，不计以前年度损益调整吗
2022-12-08 10:56:56
王雁鸣老师：回复明天您好， 不用了。
2022-12-08 11:08:37
明天：回复王雁鸣老师 @王老师:那所得税结转到哪里
2022-12-08 11:18:53
王雁鸣老师：回复明天您好，结转到本年利润科目。
2022-12-08 11:35:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.14w
引用 @ 虚心的康乃馨 发表的提问：
单位为个人补缴以前年度应交未交个人所得税，如何做分录
你好，这个需要以后从个人工资扣除吗？是的话借应交税费个税贷银行放款。
39楼
2022-12-08 10:07:55
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 17.96w
引用 @ nora 发表的提问：
补交上一年度的企业所得税分录怎么写呀
借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款
40楼
2022-12-08 10:34:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
补交以前年度增值税，所得税，罚款，滞纳金会计分录怎么做
借；其他应收款 贷；其他业务收入 应交税费-应交增值税（增值税检查调整） 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；营业外支出 贷；银行存款
41楼
2022-12-09 08:08:31
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 2445109925 发表的提问：
补交以前年度企业所得税以及滞纳金，怎么做会计分录？
同学您好，补交以前年度企业所得税是借利润分配——未分配利润贷应交税费——应交所得税,借应交税费——应交所得税贷银行存款,滞纳金是借营业外支出贷银行存款
42楼
2022-12-09 08:15:40
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会计学堂候老师
职称：中级会计师，理财规划师，电子商务师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
补交以前年度增值税，所得税，罚款，滞纳金会计分录怎么做
借：以前年度损益调整 贷：银行存款或现金 或者 借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款或现金
43楼
2022-12-09 08:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
补交以前年度增值税，所得税，罚款，滞纳金会计分录怎么做
借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 借；以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税 借：营业外支出 贷：银行存款
44楼
2022-12-11 08:35:41
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.28w
引用 @ 忧心的毛衣 发表的提问：
小企业财务制度上年未计提所得税，下年交纳四季度所得税，会计分录如何做
根据小企业会计准则,可直接计入所得税费用(你可在所得税费用下下设"当年所得税、以前年度所得税"两个二级科目,分别核算当年和以前年度应纳的所得税),作会计分录: 借:所得税费用-以前年度所得税 贷:应交税费-应交所得税, 交纳时 借 应交税费-应交所得税 贷 银行存款
45楼
2022-12-11 09:00:50
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