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营改增后小规模纳税人会计科目
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 欣悦 发表的提问:
老师 营改增后 服务行业小规模纳税人和一般纳税人的税率各是多少呢?谢谢!
您好!一般的是小规模3%,一般纳税人6%
151楼
2023-01-09 06:16:54
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 两只老虎a 发表的提问:
小规模纳税人,新建帐套选择 企业会计制度科目还是小企业会计制度科目
你那边没有小企业会计准则和企业会计准则吗
152楼
2023-01-09 06:45:46
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两只老虎a:回复maize老师 不是 我是新建账套 不知道选择哪个
2023-01-09 07:14:02
maize老师:回复两只老虎a不是上市公司可以选择小企业会计准则就可以,上市公司必须选择企业会计准则
2023-01-09 07:37:32
两只老虎a:回复maize老师 呃我们是小规模纳税人 不是上市公司,但是我前期建账的时候选成了企业会计准则 有影响吗
2023-01-09 08:06:22
maize老师:回复两只老虎a那就去看下初级会计实务吧,这个就核算复杂点
2023-01-09 08:34:11
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 一米月光 发表的提问:
目前营改增之后,增值税执行的税率是6、10、16,一般纳税人都是这个税率吧,那小规模的税率是那些?
您好!小规模是3%跟5%了。
153楼
2023-01-09 07:11:59
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老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 闫玉亭·明小玉 发表的提问:
小规模纳税人能不能用一般纳税人的会计科目,比如应交税费――未交增值税等
你好,可以用的,并不是什么原则性的问题 但,用了,有点自找麻烦的嫌疑!
154楼
2023-01-10 06:22:24
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吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 海之蓝 发表的提问:
小规模纳税人增值税申报表作废重新填,选小规模增值税申报(营改增)填报是吗?
你是营改增企业就填这个,不是不填
155楼
2023-01-10 06:29:22
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 风风雨雨 发表的提问:
营改增后小规模税率改为11%吗?如何避税
你好,小规模还是3%
156楼
2023-01-10 06:55:46
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风风雨雨:回复邹老师 工程项目交税还是3%吗?那什么改成11%
2023-01-10 07:19:06
邹老师:回复风风雨雨你好,是一般纳税人是11%
2023-01-10 07:35:08
风风雨雨:回复邹老师 就是说小规模开票交税还是3%,一般纳税人开票交税是11%,是吗?
2023-01-10 08:00:44
邹老师:回复风风雨雨是的
2023-01-10 08:16:04
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Ling 发表的提问:
营改增之后,工业企业小规模纳税人也可以自己开专用发票吗
你好,需要去税局代开的
157楼
2023-01-10 07:08:59
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Ling:回复邹老师 还是和以前一样?
2023-01-10 07:38:23
邹老师:回复Ling你好,是的 ,这方面没有变化
2023-01-10 08:02:02
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问:
老师,营改增后 5月的增值税小规模纳税人要申报吗?是3个月报一次么?
你好,可能是按月申报,也可能是按季度申报
158楼
2023-01-11 06:02:58
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 梓帆 发表的提问:
老师:营改增后报税3个月报一次税吗,是指一般纳税人还是小规模
您好!一般小规模才这样。
159楼
2023-01-11 06:20:31
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梓帆:回复宋生老师 具体从什么时候开始
2023-01-11 06:40:46
宋生老师:回复梓帆您好!这个没有规定,各个地方可以根据企业的实际情况来决定。
2023-01-11 07:04:05
李老师
职称:注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 美好的小土豆 发表的提问:
营改增之后是不是都是一般纳税人了,还有小规模公司存在吗
有啊 很多小规模的
160楼
2023-01-11 06:45:32
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美好的小土豆:回复李老师 那如果一个刚成立的公司,我报税需要做那些,账务都是零,是不需要的
2023-01-11 07:08:59
美好的小土豆:回复李老师 代理公司注册好了的公司,应该是地税,国税都备案了对不对
2023-01-11 07:32:46
李老师:回复美好的小土豆这个一般都是做好的
2023-01-11 07:54:50
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 发表的提问:
小规模纳税人和一般纳税人的会计科目有哪 些不同
小规模税金通过 应交税费-应交增值税的一贷一借反应发生与缴纳 一般纳税人通过进项税额,销项税额,未交增值税这些明细科目核算
161楼
2023-01-11 07:06:00
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 沉浮 发表的提问:
老师,小规模纳税人季度30万元内免增值税,免增值税该下那个会计科目?
免增值税,计入应交税费-应交增值税,然后转入营业外收入
162楼
2023-01-12 06:26:46
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沉浮:回复紫藤老师 应交税费-应交增值税-免增值税,这样子对吗?
2023-01-12 06:43:28
紫藤老师:回复沉浮小规模纳税人是应交税费-应交增值税,一般纳税人是应交税费-应交增值税(减免税款)
2023-01-12 07:05:49
沉浮:回复紫藤老师 就是说还是计入计入应交税费-应交增值税下,只是转出的时候通过营业外收入-免增值税来转出,这样子理解正确吗?
2023-01-12 07:17:23
紫藤老师:回复沉浮对的,你的理解是正确的
2023-01-12 07:29:25
俞老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 蕙心兰质 发表的提问:
小规模纳税人现在适用新会计准则科目吗?
你执行新收入准则没?一般都还没执行的!
163楼
2023-01-12 06:32:25
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 禾~zZ 发表的提问:
老师,营改增是针对一般纳税人吧,不是小规模纳税人吧
您好!一般纳税人跟小规模都一样的营改增。
164楼
2023-01-12 06:52:05
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禾~zZ:回复宋生老师 但是小规模纳税人的税率也是百分之十一吗?应该是不存在抵扣吧
2023-01-12 07:19:05
宋生老师:回复禾~zZ您好!不是的。小规模3%。不可以抵扣。
2023-01-12 07:38:07
禾~zZ:回复宋生老师 老师,我再问问就是有的普通发票也是百分之十七的税率,那是不是意味这边我们也上缴百分之十七的税呀
2023-01-12 07:58:41
禾~zZ:回复宋生老师 百分之十七的普通发票和百分之三的普通发票有什么区别
2023-01-12 08:12:03
宋生老师:回复禾~zZ您好!不是的。你只看你们是小规模还是一般纳税人就可以了。不用看对方的。
2023-01-12 08:22:21
李老师2
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 紧张的冬日 发表的提问:
营改增以后小规模纳税人出现发票的情况,税款是否计入季度九万的免征额中。
代开的部分也包括在内。
165楼
2023-01-12 07:05:58
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