安详的小蝴蝶：回复bamboo老师 是的老师

bamboo老师：回复安详的小蝴蝶那就按原来的模式继续做账务处理就好了 不需要全部计提折旧不留残值 走处置固定资产

安详的小蝴蝶：回复bamboo老师 走处置，0收入吗？

安详的小蝴蝶：回复bamboo老师 走处置，0收入吗？

bamboo老师：回复安详的小蝴蝶抱歉 不需要全部计提折旧不留残值不走处置固定资产 少打字了 实在对不起

安详的小蝴蝶：回复bamboo老师 哦哦，等到企业灭亡在处置是吧

安详的小蝴蝶：回复bamboo老师 哦哦，等到企业灭亡在处置是吧

bamboo老师：回复安详的小蝴蝶如果是要处置的话 没有取得收入 就是0

无言花自香：回复陈诗晗老师 老师好，捐赠的是旧电脑用于服务残疾人，单位施用民非组织会计制度，应该也是一项活动支出，麻烦老师在细心解答，谢

陈诗晗老师：回复无言花自香你这里是固定资产，即便是业务捐赠还是通过处置费用核算的喔

明天和意外：回复邹老师 还在使用中

邹老师：回复明天和意外你好，不需要做分录，直至使用完报废了做处置分录

明天和意外：回复邹老师 那就一直挂在固定资产下面是吧

邹老师：回复明天和意外你好，是的，直至处置了才做清理分录

明天和意外：回复邹老师 好的，谢谢

邹老师：回复明天和意外不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

月亮上的蝴蝶：回复陈诗晗老师 老师 是这样的。我们是运输行业 去年处理变卖自有车辆固定资产 涉及到几个车辆 在去年不同的月份变卖。。。现在针对处理的车辆固定资产 统一累计需要调整为 借： 减少营业外收入 贷：减少营业外支出。。通过损益调整科目 怎样写分录?

月亮上的蝴蝶：回复陈诗晗老师 去年变卖记的分录是 借：银行存款。贷：营业外收入 应应销。。结转时借：营业外支出 贷：固定资产清理 。现在发现正确分录应是。借 ：银行存款 贷：固定资产清理 应应销 。借：固定资产清理 贷：营业外收入 。那在今年是该怎样通过损益调整嘛？分录该怎么写嘛 金额有点大！

陈诗晗老师：回复月亮上的蝴蝶借 以前年度损益调整 贷 固定资产清理 借 未分配利润 贷 以前年度损益调整

莎：回复maize老师 哦，那处置时怎么做呢

maize老师：回复莎公司报废机器设备，报废利得和损失分别计入“营业外收入”行项目和“营业外支出”科目； 公司转让机器设备或者抵债，处置利得或损失在“资产处置收益”科目。 具体会计处理： 1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等 贷：固定资产清理 应交税费——简易计税（一般纳税人适用简易计税，含3%减按2%情形） 应交税费——应交增值税（销项税额）（一般纳税人适用一般计税方法） 应交税费——应交增值税（小规模纳税人，含3%减按2%情形） 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借：营业外支出——非流动资产损失（非流动资产毁损报废损失） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置损失） 贷:固定资产清理 产生清理利得 借：固定资产清理 贷：营业外收入——非流动资产收入（非流动资产毁损报废利得） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置利得）

聂向普：回复meizi老师 在金蝶系统里点击的是计提折旧，出来是结转的

meizi老师：回复聂向普 你好这个可能是系统设置了。   我们系统都没有这样显示 。