增值税期末留抵税额的会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
大老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ Q*青 发表的提问：
你好，请问期末“转出未交增值税“的金额如何计算得出？本月有销项税额，进账税额，本期有加计抵减税额，还有上期期末留抵税额
257楼
2023-02-21 06:05:59
2023-02-21 06:21:10
2023-02-21 06:41:24
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2023-02-21 07:11:24
2023-02-21 07:28:16
2023-02-21 07:50:17
2023-02-21 08:16:04
2023-02-21 08:30:34
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 瘦瘦的白昼 发表的提问：
抵上期留底税额怎么做会计分录？
260楼
2023-02-22 05:54:16
2023-02-22 06:22:00
2023-02-22 06:33:07
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2023-02-22 07:14:56
2023-02-22 07:37:33
2023-02-22 08:05:11
2023-02-22 08:30:10
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 飘雪 发表的提问：
生产企业出口退税，上月没有留底，期末留低税额小于当期免抵退税额，免抵税额5330元，做分录借：应交税金—应交增值税（出口抵减内销税额）5330，贷：应交税金—应交增值税（出口退税）5330。除了这个分录，还要做其他的吗
261楼
2023-02-22 06:03:00
2023-02-22 06:39:59
2023-02-22 07:02:15
2023-02-22 07:17:36
2023-02-22 07:39:15
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 上期留底增值税5929.37，本期应交193.68，冲留底的话应该留底 - 5735.69，冲抵上期留底的会计分录怎么写呢？
262楼
2023-02-23 04:30:09
2023-02-23 04:59:14
2023-02-23 05:25:37
徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 跳进海里躲雨 发表的提问：
进账大于销项要怎么填写申报表啊，我怎么写完了期末留抵税额是0
264楼
2023-02-23 05:23:49
2023-02-23 05:49:16
2023-02-23 06:03:32
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2023-02-23 08:17:52
2023-02-23 08:29:10
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ yue 发表的提问：
老师，我想问一下，我上期有期末留抵税额，这月没有新的进项，但我要填申报表抵扣这个月的销项，我该在那个表填，怎么
265楼
2023-02-23 05:38:51
2023-02-23 06:06:59
2023-02-23 06:31:39
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2023-02-23 07:05:19
2023-02-23 07:31:28
2023-02-23 07:58:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 阡陌红尘。 发表的提问：
留抵税额是怎么计算出来的?增值税报表上的留抵税额是和账上应交税费科目的期末余额一样的吧?
266楼
2023-02-23 06:00:00
2023-02-23 06:25:22
2023-02-23 06:53:54
2023-02-23 07:17:09
2023-02-23 07:42:13
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 超级的可乐 发表的提问：
A公司是一家具有进出口经营权的生产企业，自产货物一部分出口销售，一部分国内销售。该公司8月份购进所需原材料等500万元，允许抵扣的进项税额85万元。内销产品取得不含税销售额300万元，出口货物离岸价折合人民币2400万元。假设上期留抵税款5万元，增值税税率为16%，退税率为13%。
要求：
1.计算：
（1）计算该企业当期不得免征和抵扣的税额。
（2）计算本月应纳增值税额和期末留抵税额。（3）计算当期免抵退税额。
（4）计算当期应退税额。
（5）计算当期免抵税额。
2.根据上述计算结果，完成以下会计处理：
（1）编制本月出口销售的会计分录。
（2）编制不得免征和抵扣税额的会计分录。
（3）编制出口货物免抵退税额的会计分录。
（4）编制月末转出未交增值税的会计分录。
（5）编制下月实际交纳增值税的会计分录。
267楼
2023-02-24 05:02:10
2023-02-24 05:41:13
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Administrator 发表的提问：
期初建账的时候没有填增值税留抵税额，现在调整期初，怎么做分录？借留抵贷？
268楼
2023-02-24 05:29:31
2023-02-24 06:06:53
2023-02-24 06:21:45
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.46w
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ Zt。 发表的提问：
增值税申报表，期末留抵税11万，期末未交税额-16万，这个未交税额可以抵扣当期的应交税额吗
270楼
2023-02-24 06:00:00
2023-02-24 06:20:29
2023-02-24 06:45:40
2023-02-24 07:10:13
2023-02-24 07:24:53
2023-02-24 07:43:33
2023-02-24 08:02:45
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