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增值税期末留抵税额的会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 浩然正 发表的提问：
增值税期末留抵税额退税的会计分录
借银行 贷应交税费应交增值税，进项税额转出
1楼
2022-11-27 10:48:42
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ liԾ 发表的提问：
本期末留抵税额的会计分录怎么做？
你好！进项大于销项不用做账务处理
2楼
2022-11-27 12:14:10
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 威武的口红 发表的提问：
期末留抵税额在下期抵扣的时候如何做会计分录
你当期进项税大于销项税，形成留底税，不用结转 下个月按销项税、进项税的累计余额结转就可以
3楼
2022-11-27 13:39:33
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威武的口红：回复辜老师 下个月抵扣的时候如果留抵税额大于销项税怎么做分录
2022-11-27 14:09:12
辜老师：回复威武的口红那也可以不用结转的
2022-11-27 14:23:28
威武的口红：回复辜老师 假设本月销项税额3万，进项税额8万，留抵税额5万，下个月销项税额还是3万，那我该怎么做会计分录
2022-11-27 14:49:42
辜老师：回复威武的口红下个月，月末也不用处理，只能确认收入及对应的销项税就可以
2022-11-27 15:14:33
威武的口红：回复辜老师 老师，可以给我说一下分录应该怎么做吗
2022-11-27 15:39:05
辜老师：回复威武的口红就是确认收入，确认借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税 其他的不用处理的
2022-11-27 15:51:20
威武的口红：回复辜老师 期末留抵税额下期抵扣的时候不用做会计分录吗
2022-11-27 16:11:59
辜老师：回复威武的口红是的，不用账务处理的
2022-11-27 16:28:57
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ Midy 发表的提问：
老师，期末留抵税额需要编制会计分录吗？
您好，也是需要做凭证的。 跟需要交税一样的做法。 只不过 1.应交税费-未交增值税在借方，表示留底 2.在贷方，表示需要缴纳的增值税
4楼
2022-11-27 14:50:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ sailor 发表的提问：
增值税期末有留抵税额，结转增值税会计分录应该怎么做？
你好，增值税期末有留抵税额，结转增值税会计分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
5楼
2022-11-27 16:06:20
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ YOUNG 发表的提问：
计提增值税的会计分录，上期有留抵税额的
您好，开具销售发票时，借；现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。采购时，借；库存商品等科目，应交税费-应交增值税-进项，贷：现金或者银行存款等科目。 结转时，借；应交税费-应交增值税-销项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-应交增值税-进项。就行了。
6楼
2022-11-27 17:35:40
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.36w
引用 @ 戏水娇阳 发表的提问：
8月份进项比销项多，有期末留抵税额，请问这种情况下，附表四加计抵减进项税10%还用填吗？期末留抵税额的怎么录会计分录?谢谢！
只填写发生额就可以 借应交税费-增值税加计扣除 贷其他收益
7楼
2022-11-27 18:46:15
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戏水娇阳：回复郭老师 附表四一样要填写是吗？
2022-11-27 19:30:12
郭老师：回复戏水娇阳需要填写 自填写发生额
2022-11-27 19:55:54
戏水娇阳：回复郭老师 好的
2022-11-27 20:22:02
郭老师：回复戏水娇阳不用客气的，
2022-11-27 20:49:05
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ xneopw 发表的提问：
非出口企业，收到增值税期末留抵的退税款的会计分录？
借 银行存款 贷 应交税费——增值税进项
8楼
2022-11-27 19:43:18
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 静静 发表的提问：
老师，期末留抵税额怎么做分录呢
您好！这个不需要单独做分录了
9楼
2022-11-27 20:36:20
全部回复
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 6630686 发表的提问：
老师，期末留抵税额如何做分录，谢谢
您好，期末留底税额不需要做任何分录 的。
10楼
2022-11-27 22:02:13
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
外账中的期末留抵税额比实际多，这个要怎么做分录调整？
您好！要找出为什么会多才知道怎么调。
11楼
2022-11-27 23:00:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 翠花儿 发表的提问：
老师，请教一下，期末留抵税额怎么做分录啊
你好，期末留抵税额，结转增值税的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
12楼
2022-11-28 00:00:58
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
国税退还给公司的期末留抵税额的分录如何做
借：银行存款贷：应交税费--未交增值税
13楼
2022-11-28 01:10:47
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 随梦飞舞 发表的提问：
老师，我单位收到税务通知书，需要填增值税期末留抵税额表，这个怎么填？完全不懂？
你好 就是进项留 抵情况的填写  
14楼
2022-11-28 02:24:50
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随梦飞舞：回复玲老师 未抵扣的每张票的都要写上对吗？那些票信息在发票抵扣平台应该都有对吗？
2022-11-28 02:50:51
随梦飞舞：回复玲老师 我们填了这张表，未抵扣的税额会转到我们账户，还是怎么处理？
2022-11-28 03:03:14
玲老师：回复随梦飞舞你好 是报表上留 抵的数据  现在有退税政策 
2022-11-28 03:16:18
随梦飞舞：回复玲老师 我填过了，那个每张票的明细都要，找这些票的信息去哪找方便些
2022-11-28 03:37:41
玲老师：回复随梦飞舞发票勾选平台可以查询。
2022-11-28 03:59:50
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
增值税留抵税额， 每个月申报增值税都会有留抵税额的会计分录
您好，留底不用特殊做分录。
15楼
2022-11-28 03:53:55
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