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建筑业外地预缴增值税会计分录
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季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 芬 发表的提问：
建筑行业一般税税人，举例当月销项税额10万，进项税额3万，外地预缴增值税2万和城建税1.4万，外地预缴的税款怎么做会计分录？当月计提税费又怎么做分录呢？
借应交税费3·4 贷银行 借施工成本 7 *1.1 贷应交税费7
16楼
2022-11-28 06:17:15
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芬：回复季老师 计提的税费不是放在营业税金及附加里吗？
2022-11-28 06:49:28
季老师：回复芬是的，计入税金及附加
2022-11-28 07:14:17
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 阿黎 发表的提问：
建筑行业，外地预缴部分增值税，申报时填
你好，建筑行业，外地预缴部分增值税，申报时填已缴增值税
17楼
2022-11-28 07:40:37
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 老实的芝麻 发表的提问：
你好，建筑业预缴增值税会计分录怎么做
你好！借应交税费-应交增值税（已交税金） 贷银行存款
18楼
2022-11-28 09:09:42
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Echo.T 发表的提问：
建筑行业预缴增值税会计分录是怎样的
预缴时，借应交税费一预缴增值税，贷银行存款
19楼
2022-11-28 10:17:46
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Echo.T：回复庄老师 那不是就一直挂在应交税费预缴增值税上了吗后面我应该怎么处理呢
2022-11-28 10:35:44
庄老师：回复Echo.T你好，后面转出，借应交税费一未交增值税，贷应交税费一预缴增值税
2022-11-28 10:49:08
Echo.T：回复庄老师 那请问老师预缴附加税怎么做分录呢
2022-11-28 11:03:44
庄老师：回复Echo.T你好，税金及附加，贷应交税费一应交城建税，应交教育附加税
2022-11-28 11:17:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 现代的雨 发表的提问：
建筑工程异地预缴增值税收到完税证明怎么做会计分录
你好 如果是一般纳税人 借；应交税费——应交增值税（已交税金），贷； 银行存款 如果是小规模纳税人 借；应交税费——应交增值税， 贷； 银行存款
20楼
2022-11-28 11:07:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 文英 发表的提问：
建筑业，小规模企业，增值税外地预缴?%。
你好！是按3%预缴就是全部交
21楼
2022-11-28 11:53:56
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文英：回复宋生老师 如果只交了2%,要怎么处理
2022-11-28 12:16:49
宋生老师：回复文英你好！你可以再去补交剩下的
2022-11-28 12:30:33
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 陪你走世界 发表的提问：
请问老师：建筑业异地预缴增值税和附加税的会计分录如何做啊？谢谢
你好 借，应交税费——预缴增值税 借，应交税费——应交教育附加 贷，银行存款
22楼
2022-11-28 12:10:51
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陪你走世界：回复立红老师 你好！我们当地城建税税率是0.0005，异地预缴是按0.0007预缴的，请问老师那么我应该怎么计提啊
2022-11-28 12:22:41
立红老师：回复陪你走世界您好，计提时还是按当地的税率来计提。
2022-11-28 12:48:40
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 雅琳 发表的提问：
建筑公司预缴增值税的会计分录
您好，建筑企业预缴增值税会计分录? 一般纳税人，预缴增值税时， 借：应交税费——应交增值税——已交税金 贷：银行存款 在增值税申报表中，“本期已缴税额”、“分次预缴税额”栏填写预缴的增值税额。 小规模纳税人，预缴增值税时， 借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款 在增值税申报表主表中，“本期预缴税额”栏填写的预缴增值税额。
23楼
2022-11-28 12:31:27
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 唯米 发表的提问：
外地建筑项目，开票之前需要预缴增值税，请问一下，预缴增值税应该怎么做分录？
您好 借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款
24楼
2022-11-28 12:50:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 陈小鱼 发表的提问：
我们是建筑劳务分包企业，在外地施工 预缴增值税 企业所得税，请问老师我预缴企业所得税 印花税怎么做分录 预缴增值税及附征怎么做分录
你好 借；应交税费——应交增值税（已交税金） 应交税费——企业所得税，附加税 税金及附加——印花税 贷；银行存款
25楼
2022-11-28 13:14:58
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 水中的小鸟 发表的提问：
建筑公司在开了外管证在当地预缴预缴了，增值税， 附加税，水利建设专项收入，其他收入（工会经费），企业所得税，印花税。请问会计分录分别怎么写？
企业所得税：凭外管证，预征0.2%，没有外管证的2% 增值税：一般纳税人预征2%，小规模预征3% 个税：预征0.8%-1%不等       借：税金及附加 贷：应交税费-个税/附加税 /水利基金 借：应交税费-预缴增值税 应交税费企业所得税 贷：银行存款
26楼
2022-11-29 12:10:55
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.47w
引用 @ 00 发表的提问：
建筑行业，在项目地预缴增值税分录怎么写？
同学你好 借应交税费应交增值税-已交税费 贷银行存款
27楼
2022-11-29 12:23:02
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ A Xiao yumei☆ 发表的提问：
请问老师，建筑企业预缴增值税如何做会计分录？
你好，预缴增值税会计分录 借：应交税费——预交增值税 贷：银行存款
28楼
2022-11-29 12:41:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 洋洋 发表的提问：
建筑业预缴增值税及三大附加税怎么做会计分录
你好 借；应交税费——应交增值税 ——附加税 贷银行存款
29楼
2022-11-29 12:59:49
全部回复
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 张绩 发表的提问：
建筑工程异地预缴增值税附税分录？
借应交税费-预缴税款，应交税费-应交城建税，应交税费-教育费附加，贷银行存款。同时计提附加税，借税金及附加-城建税，-教育费附加，贷应交税费-城建税，-教育费附加。
30楼
2022-11-29 13:09:59
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张绩：回复牛老师 异地预缴个税分录
2022-11-29 13:25:08
牛老师：回复张绩个税因为不能回来抵扣建议直接计入成本，借：工程施工-自营成本-……，贷银行存款。
2022-11-29 13:43:37
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