Gap：回复徐阿富老师 成本那块不用转出呗

徐阿富老师：回复Gap你好，要转的，成本单价提高了，成本也增加。对应转。

徐阿富老师：回复Gap如果金额不是很大，影响小的，不调成本也可以

Gap：回复徐阿富老师 那成本那块怎么做呢，一共350000元

徐阿富老师：回复Gap你好，按照进项转出的后的成本，乘以销售数量，调整已销商品成本就好

无名草：回复郭老师 谢谢老师：请问老师分录如何写？

郭老师：回复无名草是成本的业务吗 借工程施工 应交税费应交增值税进项 贷银行存款 借工程施工贷进项转出

一生年华：回复宸宸老师 但是已经将已认证的会计分录做进去了。

一生年华：回复宸宸老师 只是报销发票未入账

宸宸老师：回复一生年华您好，那您让我看看您进项税是如何做分录的

TsT&雪：回复朴老师 麻烦详细点，是简易计税做了价税的，但抵扣了

朴老师：回复TsT&雪借主营业务成本 贷进项转出

????：回复辜老师 上个月正常走了

辜老师：回复????上个月正常确认采购吗

????：回复辜老师 这个月这样走？

辜老师：回复????是的，就是这样账务处理

????：回复辜老师 对方开的发票错了。月底的时候看出来。给厂家说了这个月才开出来。上个月已经抵扣认证了

辜老师：回复????是开错了吗，那你要对方开具红字发票的

????：回复辜老师 嗯。 当时给他要了.现在这个会计分录走的好像有问题

辜老师：回复????那不是这样处理的 根据红字发票，借：原材料 负数 贷：应付账款 负数，应交税费—应交增值税—进项税转出

Jenny：回复maize老师 但我的资产负债表里应交税费那里是负数，而我增值税申报表里销项扣掉认证留抵的，还要交增值税

maize老师：回复Jenny那是你有待认证的，你结转只按进项税额 和销项税额去结转就可以，

Jenny：回复maize老师 我发的图你能看到吗？

Jenny：回复maize老师 这两个表的数据应该一致吧

maize老师：回复Jenny没有，这个没有说要一致啊，那个告诉你的

Jenny：回复maize老师 负债表上应交税费那里结转了后不应该是我增值税申报表上的那个销项-进项=845.31那个数据吗？

maize老师：回复Jenny是的，那不是，你这个有待认证进项税额啊，

Jenny：回复maize老师 现在负债表中那个包括待认证的应交税费是否要把待认证的结转出去，该怎样操作？或是负债表中应交税费那个负数的数据不用管它，就这样申报也可以？

maize老师：回复Jenny不需要要结转，就这么申报就 可以

Jenny：回复maize老师 好的，谢谢老师

maize老师：回复Jenny好，让我这边先结束哈

饱满的柠檬：回复玲老师 抵扣怎么做

玲老师：回复饱满的柠檬结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款

饱满的柠檬：回复玲老师 我们单位专票的进项税都在待认证里了，现在认证日期马上到了。我认证完之后，先做借:应交税费—应交增值税—进项税额 贷:应交税费—待认证进项税 我们留抵，还需要做其他的会计分录处理吗

饱满的柠檬：回复玲老师 未交增值税怎么用?什么时候用?不太明白

饱满的柠檬：回复玲老师 我还需要把进项税转到转出未交增值税里吗

玲老师：回复饱满的柠檬看我实际 情况 余额在哪 就做对应的分录 发你的分录上面写了 哪种情况写哪个分录

郭老师：回复TsT&雪