首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
认证后的进项税额转出会计分录
分享
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ lily 发表的提问：
本期认证的发票不许抵扣，可以把税额都计入费用 报税的时候 填入附表二 27.28.29行吗？还是要做进项税额转出分录 然后填写在进项税转出那行呢？
您好，先填进去，然后在进项税额转出
181楼
2023-01-29 05:39:18
全部回复
lily：回复小黎老师 老师 27.28.29行 可以填吗 就是不做进项税额转出分录 都计入费用 以前的会计是这样做的
2023-01-29 05:52:39
小黎老师：回复lily您好，认证了需要在系统里面进项转出处理
2023-01-29 06:22:00
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ chensi111 发表的提问：
已认证的进项税转出怎么做分录
是什么项目的转出 比如是费用科目转出 借：管理费用等 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
182楼
2023-01-29 06:02:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 滴水穿石 发表的提问：
已经认证的进项发票抵扣了，需要做进项税额转出，怎么做分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
183楼
2023-01-29 06:13:04
全部回复
滴水穿石：回复邹老师 好的老师，谢谢您
2023-01-29 06:32:29
邹老师：回复滴水穿石不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-29 06:53:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 粗犷的洋葱 发表的提问：
己认证的进项税，如何做分录转出
你好，是因为什么原因需要把已经认证的进项税额做转出处理呢
184楼
2023-01-29 06:30:15
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 幸运猴儿 发表的提问：
当期认证的进项（库存商品）作废了，做进项税额转出，分录怎么做？？？？
借应付账款贷库存商品，应交税费-应交增值税-进项转出
185楼
2023-01-29 06:53:57
全部回复
幸运猴儿：回复郭老师 能具体一下吗？？例如进项票子中库存商品300税额39原来分录写借库存商品300销项税39贷应付账款339现在作废了我应该红冲这笔借库存商品300贷应付账款300再做借库存商品39应交税费进转出39吗？？我做的对吗？？？如果不对怎么做分录
2023-01-29 07:15:27
郭老师：回复幸运猴儿库存商品300 进项转出39
2023-01-29 07:45:08
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 阳光 发表的提问：
进项发票认证后未报税怎么做会计分录
您好 做会计分录的时候税金进入应交税费——待抵扣进项税额就可以了
186楼
2023-01-30 06:18:11
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 大气的铅笔 发表的提问：
老师，我的进项发票还没有勾选认证，那我入账做分录时，是不是先写"待认证进项税额"，等认证后再从"待认证"转到"进项税额"
你好，先进入待认证，进项税额，然后在认证上再转进项税额
187楼
2023-01-30 06:34:23
全部回复
大气的铅笔：回复佟老师 谢谢老师
2023-01-30 06:57:20
佟老师：回复大气的铅笔不客气祝您学习愉快！
2023-01-30 07:11:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 胖妞的泰坦尼克号 发表的提问：
老师，我有一笔进项，是待认证的，还没认证，我现在需要转出部分，怎么记分录？谢谢
你好，是什么原因需要把待认证进项税额转出一部分呢？
188楼
2023-01-30 06:43:34
全部回复
胖妞的泰坦尼克号：回复邹老师 老师，是这样，我们订了一批狗粮，正常应该到货16900KG，但是只到了16700KG，问对方，对方说这是物流公司的责任，他们出货是正常的，所以他们开的发票是16900KG，然后说让我们和物流公司谈赔偿，物流公司说可以赔偿，要是赔也就是现金入库到没有多少钱，这个价值不算大吧，那我是怎么入账比较好？
2023-01-30 07:06:11
胖妞的泰坦尼克号：回复邹老师 老师，我在想少的这200kg，我需不需要做进项转出？
2023-01-30 07:25:15
邹老师：回复胖妞的泰坦尼克号你好，如果你按16900的发票认证入账了，实际到货了16700，那就需要针对200公斤的部分做进项税额转出处理才是的
2023-01-30 07:49:36
胖妞的泰坦尼克号：回复邹老师 老师，我怎样做分录转出呢？借：进项转出 贷：待认证？
2023-01-30 08:01:36
邹老师：回复胖妞的泰坦尼克号你好，借；库存商品等科目，贷；应交税费——应交增值税（进项税额转出） 这个需要先认证了，才会涉及进项税额转出的
2023-01-30 08:20:18
胖妞的泰坦尼克号：回复邹老师 老师，是这样的，我先冲了部分待认证了，就是贷：待认证了，因为这部分钱算负责人赔偿一起了
2023-01-30 08:42:28
邹老师：回复胖妞的泰坦尼克号你好，这个不需要冲销待认证啊，只有进项计入了进项税额核算，才需要转出啊
2023-01-30 09:07:35
胖妞的泰坦尼克号：回复邹老师 老师，我需要算赔偿金啊，我该怎样做是正确的呢谢谢老师
2023-01-30 09:31:13
邹老师：回复胖妞的泰坦尼克号你好，你们当时约定的赔偿金是根据什么来计算的呢？
2023-01-30 09:48:22
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 高冬梅 发表的提问：
我有张进项税额的发票过认证期，未认证，会计分录怎么做？
借：库存商品 贷：应付账款
189楼
2023-01-30 06:50:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 你若安好…… 发表的提问：
专票没认证，做账了，记入待认证进项税额吗？相关会计分录怎么写，下个月认证后，怎么做
您好 借：成本费用等 应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额
190楼
2023-01-31 06:03:53
全部回复
你若安好……：回复bamboo老师 第二个分录，是第二个月的，如果第二个月留底了，需要做分录吗
2023-01-31 06:33:04
bamboo老师：回复你若安好……第二个分录，是第二个月的 如果第二个月留底了 第二笔需要做分录
2023-01-31 06:45:54
你若安好……：回复bamboo老师 怎么做呢
2023-01-31 06:57:18
bamboo老师：回复你若安好……借 应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2023-01-31 07:11:48
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 明珠 发表的提问：
老师，进项发票已认证抵扣，后续发票原件丢失了，做了进项转出，请问会计分录怎么做呢？
你好，不用做进项税额转出，用复印件做账就可以了
191楼
2023-01-31 06:23:10
全部回复
明珠：回复佟老师 老师，没有复印件，已做进项转出了
2023-01-31 06:39:33
佟老师：回复明珠借成本或费用 贷进项税额转出
2023-01-31 07:05:07
明珠：回复佟老师 好的，谢谢
2023-01-31 07:25:18
佟老师：回复明珠不客气祝你学习愉快！
2023-01-31 07:46:53
小小霞老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.88w
引用 @ ?淡淡的色彩 发表的提问：
老师，我公司已经认证抵扣了进项，后来需要进项转出，是不是需要对方公司开红冲发票，然后我在做进项税额转出分录
你好，红冲的话，你可以把之前的分录做红字处理
192楼
2023-01-31 06:50:59
全部回复
?淡淡的色彩：回复小小霞老师 哦，假如对方不给开红冲发票，那我该怎么做账
2023-01-31 07:07:44
小小霞老师：回复?淡淡的色彩那你这个发票是什么内容，为什么要进项转出呢
2023-01-31 07:33:11
?淡淡的色彩：回复小小霞老师 我只是问问假设问题，老师
2023-01-31 07:50:00
小小霞老师：回复?淡淡的色彩如果对方给你开了发票，你认证抵扣了，你这边可以申请已抵扣红字信息表，对方不开，可以联系税管员
2023-01-31 08:03:19
?淡淡的色彩：回复小小霞老师 好的谢谢老师
2023-01-31 08:14:59
小小霞老师：回复?淡淡的色彩不客气，祝你一切顺利
2023-01-31 08:42:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 不一样的烟火 发表的提问：
老师好！公司买了酒开了专票不能抵扣的话，发票认证后，会计分录怎么写？借：管理费用15221.24借：进项税额转出1978.76贷：银行存款17200 还是借：管理费用17200 贷:银行存款17200 认证后的进项税额咋办
你好，借管理费用 应交税费应交增值税进项 贷银行存款， 然后借管理费用贷应交税费应交增值税进项转出。 或者是直接价税，合计做账，借管理费用贷银行存款，选择不抵扣勾选。
193楼
2023-02-01 05:52:40
全部回复
不一样的烟火：回复郭老师 好的 谢谢老师！
2023-02-01 06:20:11
郭老师：回复不一样的烟火不用客气，工作愉快。
2023-02-01 06:34:14
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
福利费不含税257.74元，税额32.77元。总额290.51元已经认证，做会计分录进项税额转出，本月有留抵税额，不交税。
1、借：管理费用等 257.74 借：应交税费-应交增值税-进项税额32.77 贷：应付职工薪酬-福利费 290.51 2、借：应付职工薪酬-福利费 290.51 贷：银行存款 290.51 3、借：管理费用等 32.77 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 32.77
194楼
2023-02-01 06:11:33
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复方亮老师 进项税额转出会计科目在贷方：永远挂着？
2023-02-01 06:28:10
方亮老师：回复萌哒哒的小萝卜年末时与进项税额对冲。
2023-02-01 06:55:36
萌哒哒的小萝卜：回复方亮老师 不是当月冲？
2023-02-01 07:11:49
萌哒哒的小萝卜：回复方亮老师 我有留抵税额，怎么与进项税额对冲
2023-02-01 07:32:01
方亮老师：回复萌哒哒的小萝卜1、不是当月冲销。 2、留抵税额是进项税额大于销项税额的差额，不能与进项税额对冲。
2023-02-01 07:50:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
报免税，进项税额转出的会计分录
当时做镜像的时候是什么业务的？
195楼
2023-02-01 06:32:04
全部回复
郭老师：回复xijunkokhjhk进项具体的分录怎么做的？
2023-02-01 06:46:39
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料