您好 计提 借：管理费用等——工资 贷：应付职工薪酬——工资 发放 借：应付职工薪酬——工资 贷：库存现金、银行存款

计提工资 借：管理费用  8000 贷：应付职工薪酬——工资  8000 没有发放就没有个税啊

借；管理费用 制造费用 贷；应付职工薪酬

你好： 借：应付职工薪酬 贷：应交税费-应交个人所得税 银行存款（或库存现金）

本月计提工资 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 本月发上月的工资 借；应付职工薪酬 贷；银行存款 有实现收入就需要结转相应的成本

你好 7月交了7月保险，借：管理费用等科目，其他应收款，贷：银行存款  7月发6月工资，借：管理费用等科目，贷：银行存款，其他应收款

你好 没有计提部分补计提就可以了

您好 5月8日发4月工资23000元 借：管理费用——工资 23000 贷：应付职工薪酬——工资 23000 借：应付职工薪酬——工资 23000 贷：银行存款等 23000 5月21号办完后交纳4月和5月养老保险等8000元（公司5000/个人3000） 借：管理费用——单位社保费 5000 贷：应付职工薪酬——单位社保费 5000 借：应付职工薪酬——单位社保费 5000 其他应收款——个人社保费 3000 贷：银行存款等 8000 6月6号发5月工资21000 借：管理费用——工资 24000 贷：应付职工薪酬——工资 24000 借：应付职工薪酬——工资 24000 贷：其他应收款——个人社保费 3000 银行存款等 21000 6月12号又交了6月的养老保险4000 借：管理费用——单位社保费 2500 贷：应付职工薪酬——单位社保费 2500 借：应付职工薪酬——单位社保费 2500 贷：其他应收款——个社保费 1500 银行存款 4000

你当月的工资，当月还是要计提的

是的

你好，可以补提，然后支付 借；以前年度损益调整等科目 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目