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金税盘服务费全额抵扣会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 且行且珍惜 发表的提问：
老师，你好！金税盘和服务费一共480，都是可以全额抵扣税金的吗？谢谢！第一次购买
可以的，可以全额抵减增值税
121楼
2022-12-26 08:05:59
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且行且珍惜：回复辜老师 服务费也是全额抵扣，是啊？谢谢！
2022-12-26 08:24:48
辜老师：回复且行且珍惜是的，也是全额抵减的
2022-12-26 08:38:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ lina 发表的提问：
购买税控盘的费用可以全额抵扣，那税控盘的技术服务费可以全额抵扣吗？
你好，都是可以全额抵扣的
122楼
2022-12-27 06:29:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 布丁xtang 发表的提问：
营改增后，我们公司从航天金税软件购买的税控盘490元和服务费330元，共计820元，金税公司说可以全额抵扣，怎样做会计分录？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
123楼
2022-12-27 06:46:21
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布丁xtang：回复邹老师 借记“管理费用”820，贷记“银行存款”820，此分录附的票据就是附注服务费和税控盘的发票吗？ 借记“应交税费-应交增值税820”，贷记“管理费用”820附注票据就是那个抵扣联吗？ 票据是4月份拿到的，这两笔分录我四月份都要做吗，还是抵扣的那一笔等到7月份交税抵扣的时候才做？
2022-12-27 06:58:17
邹老师：回复布丁xtang1，是的 2，其实可以不用附件或者增值税申报表减免附表 3，什么时候抵扣，抵扣的分录就做在哪个月
2022-12-27 07:27:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 豆沙包Nicole 发表的提问：
金税盘全额抵扣是怎么抵扣的？需要对金税盘发票进行认证么？金税盘服务费发票为普票啊，
你好，是全额抵扣 不需要认证，普通发票也是可以全额减免的
124楼
2022-12-27 07:13:53
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豆沙包Nicole：回复邹老师 该怎么操作呢？是每个月报税自动抵扣么@邹老师:
2022-12-27 07:36:23
邹老师：回复豆沙包Nicole你好，填写在防伪税控系统维护费减免表格，有应纳税额就可以抵扣了
2022-12-27 07:51:07
豆沙包Nicole：回复邹老师 那我们上个月进项大于销项，这种也是抵扣掉了么@邹老师:
2022-12-27 08:17:15
邹老师：回复豆沙包Nicole你好，没有应纳税额就无法抵扣了，只有等到哪个月有应纳税额了，才可以抵扣
2022-12-27 08:28:51
豆沙包Nicole：回复邹老师 不太懂，意思是只要有销项税额就可以抵扣么？不管是否进项大于销项，都是先抵扣金税盘么？@邹老师:
2022-12-27 08:55:09
邹老师：回复豆沙包Nicole你好，不是的，有销项税额，而且大于进项税额，产生了增值税应纳税额，才可以用这个税控盘金额减免的
2022-12-27 09:17:25
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 疯狂的钢铁侠 发表的提问：
老师：请问购买税控盘及维护服务费全额抵扣进项税额的分录怎么做？
你好，借管理费用 贷银行存款 然后 借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用 红字金额
125楼
2022-12-27 07:38:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
跨年度的金税盘费用和技术服务费，在本期抵扣，如何做会计分录呀
你好 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
126楼
2022-12-27 08:02:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 有理 发表的提问：
购买金税盘 和支付服务费 购买时和抵扣时分录怎么做 二级科目怎么写 抵扣的是税款部分还是全额
抵扣全款，借：管理费用--办公费，贷：现金，借：应交税费--减免税额贷：管理费用--办公费
127楼
2022-12-28 07:18:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ vivian 发表的提问：
购买的金税盘490，服务费330.可以全额抵税，请问分录要怎么做？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
128楼
2022-12-28 07:32:32
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买金税盘开的普通发票全额抵扣怎么做会计分录
借管理费用贷库存现金 抵减 借应交税费应交增值税应纳税减征 贷营业外收入
129楼
2022-12-28 07:52:41
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 壮观的宝贝 发表的提问：
税控盘服务费现在全额抵扣吗
你好是的  可以，税控盘服务费现在全额抵扣，不用认证
130楼
2022-12-28 08:02:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ ???? 发表的提问：
金税盘服务费到期了，刚交上，这个服务费怎么做账？是否可以全额抵扣增值税?还是首次买金税盘才可以抵扣？
借管理费用贷银行存款 全额抵扣借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用负数 每年的服务费都可以抵扣
131楼
2022-12-29 07:18:09
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????：回复郭老师 填表的时候附表四是吗
2022-12-29 07:45:43
郭老师：回复????你好，需要填写的主表附表四减免表都要填写。
2022-12-29 08:14:48
????：回复郭老师 主表也是自己手动填写吗 是在哪里
2022-12-29 08:32:40
郭老师：回复????你好 是的 应纳税减征额
2022-12-29 08:50:07
????：回复郭老师 这个选哪一个啊
2022-12-29 09:00:32
郭老师：回复????选择末尾是9914的那个。
2022-12-29 09:17:58
????：回复郭老师 好的谢谢老师
2022-12-29 09:42:44
郭老师：回复????不用客气，工作愉快。
2022-12-29 09:57:53
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
金税盘费用可直接抵扣金税盘费用可直接抵扣 会计分录如何做？ 会计分录如何做？
可以的，借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
132楼
2022-12-29 07:39:04
全部回复
爱吃蘑菇的小菇凉：回复袁老师 可以直接 借：应交税费-减免税 贷：银行存款 吗
2022-12-29 08:05:15
袁老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉可以　的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2022-12-29 08:31:30
爱吃蘑菇的小菇凉：回复袁老师 公司退回给个人账户的社保费用 这个怎么入账？之前社保裁员导致
2022-12-29 08:48:15
袁老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉借：管理费用－－社保费贷：银行存款
2022-12-29 09:09:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 燕子 发表的提问：
金税盘交的服务费全额抵扣的时候如何做账
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
133楼
2022-12-29 07:45:05
全部回复
燕子：回复邹老师 老师 本月我结转的应交税费 未交增值税是800 ，金税盘服务费是500，那怎么做账
2022-12-29 08:06:45
邹老师：回复燕子你好，你是指结转未交增值税分录？
2022-12-29 08:30:13
燕子：回复邹老师 是的
2022-12-29 08:56:17
邹老师：回复燕子你好 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 300
2022-12-29 09:19:30
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 张梅^o^ 发表的提问：
房地产企业。缴纳金税盘服务费。能全额抵扣吗？
你好 可以全额抵扣的
134楼
2022-12-29 07:59:59
全部回复
张梅^o^：回复郭老师 谢谢。请问这个会计分录怎么做？
2022-12-29 08:24:24
郭老师：回复张梅^o^借管理费用贷银行存款 全额抵扣借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数
2022-12-29 08:45:13
张梅^o^：回复郭老师 这个抵扣的金额在申报税务系统申报里怎么体现？
2022-12-29 08:59:43
张梅^o^：回复郭老师 或者说我在哪里体现抵扣的这个会计分录？
2022-12-29 09:27:57
郭老师：回复张梅^o^你们是一般纳税人的吗
2022-12-29 09:51:26
张梅^o^：回复郭老师 是的。一般纳税人
2022-12-29 10:13:36
郭老师：回复张梅^o^主表应纳税减征额 附表四 减免表
2022-12-29 10:39:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 踏雪寻梅 发表的提问：
老师，税控盘可以全额抵扣，税友的服务费，能不能全额抵扣，
你好，税友的服务费属于你当地税控系统维护费吗？
135楼
2023-01-03 06:50:55
全部回复
踏雪寻梅：回复邹老师 是报税的系统
2023-01-03 07:11:42
邹老师：回复踏雪寻梅你好，那就可以全额抵扣的
2023-01-03 07:21:46
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