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金税盘服务费全额抵扣会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ AAAAA-AMY 发表的提问：
税控盘年费怎么做会计分录，可以全额抵扣增值税是吗？
你好，可以全额抵扣增值税 是小规模还是一般纳税人发生的这个费用？
151楼
2023-01-06 07:32:01
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 练练 发表的提问：
税控盘全额抵扣的会计分录是要怎么做
借：管理费用贷;现金；借：应交税费贷：管理费用
152楼
2023-01-06 07:37:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 桅子 发表的提问：
金税盘服务费网上缴费，打印电子发票，能全额抵扣吗？
你好，这个是可以全额抵扣的
153楼
2023-01-06 07:44:59
全部回复
桅子：回复邹老师 好的。谢谢老师！
2023-01-06 08:04:22
邹老师：回复桅子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-06 08:25:29
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，我想咨询下，金控税盘服务费280元全额抵扣
你好 借：管理费用280 贷：银行存款 借：应交税金-增值税280 贷：管理费用
154楼
2023-01-08 08:49:06
全部回复
陆：回复月月老师 我是想问这个可以跨年抵扣吗 因为之前两年的都没有抵扣
2023-01-08 09:18:38
月月老师：回复陆你好，应该做减免备案，也是有时间限制的，一般是一年。
2023-01-08 09:45:18
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ Bella.???? 发表的提问：
金税盘服务费全额抵减后会降低增值税负率吗？
您好 金税盘服务费全额抵减后会降低增值税负率
155楼
2023-01-08 08:56:04
全部回复
Bella.????：回复bamboo老师 老师，是不是把进项和税盘抵减的加在一起，再去算税负，这样税负就正常了吧？
2023-01-08 09:08:18
bamboo老师：回复Bella.????增值税税负率=实际缴纳的增值税/销售额*100% 按照实际缴纳的计算就好了
2023-01-08 09:34:53
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 浅浅淡淡 发表的提问：
金税盘年服务费1500元。做管理费用-服务费是吗？这个可以全额抵扣吗？
你好，税控盘年服务费一般是在280左右，怎么你的是1500？建议你先问一下航天金税这个是什么费用
156楼
2023-01-08 09:11:19
全部回复
浅浅淡淡：回复彩丽老师 金税盘副盘的托管服务费
2023-01-08 09:29:21
彩丽老师：回复浅浅淡淡这个是不能抵扣增值税的。是计入管理费用-服务费科目
2023-01-08 09:53:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ E 发表的提问：
购买了税控盘以及交了服务费怎么做分录呢，税控盘是第二次购买 共计480 是不是可以全额抵扣呢
税控盘是第二次购买 这个不能全额抵扣，这个只有第一次购买才可以，服务费是可以年年抵减，支付技术维护费时， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
157楼
2023-01-08 09:28:36
全部回复
E：回复maize老师 如果说他第一次购买税控盘的时候 没有做抵扣呢 这次是不是就可以抵扣了
2023-01-08 09:58:43
maize老师：回复E之前没有抵扣，那个可以继续抵扣，那个没有期限限制
2023-01-08 10:19:03
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 热心网友小侯????미장 发表的提问：
一般纳税人 税控盘服务费普票可以全额抵扣税金吗
对的，不用认证全额抵增值税
158楼
2023-01-08 09:56:59
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热心网友小侯????미장：回复玲老师 填那一张表呢
2023-01-08 10:24:15
热心网友小侯????미장：回复玲老师 我在表上没找到税控盘减免项目
2023-01-08 10:51:25
玲老师：回复热心网友小侯????미장填写附表4 减免表和主表减免税额栏
2023-01-08 11:18:41
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 肖壳壳 发表的提问：
小规模纳税人，购金税盘及服务费可以抵扣吗？应该怎么做会计分录？
您好 小规模纳税人，购金税盘及服务费可以抵扣 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税 借方蓝字 借：管理费用 借方红字
159楼
2023-01-09 07:11:36
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 英子 发表的提问：
税盘服务费续费开的280元，允许全额抵扣吗
您好，是的，这个可以全额抵扣的
160楼
2023-01-09 07:33:14
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.47w
引用 @ 山楂欠 发表的提问：
老师确认下税盘的年服务费可以全额抵扣吧
你好，是的，可以全额抵扣的
161楼
2023-01-09 07:39:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 暖阳 发表的提问：
老师，请问金税盘服务费全额抵扣的费用怎么做账呢？
你好，购买借管理费用贷银存，全额抵扣增值税借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
162楼
2023-01-10 06:47:32
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汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 梅 发表的提问：
税控盘及服务费的抵税会计分录？
您好， 1、实际支付的金额ou 借：管理费用 贷：银行存款 2、按规定抵减应交增值税应纳税额时： 如为增值税一般纳税人的， 借：应交税费——应交增值税(减免税款); 贷：管理费用 如为小规模纳税人的， 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用。
163楼
2023-01-10 07:09:10
全部回复
梅：回复汤贵彬老师 服务费部分呢
2023-01-10 07:21:12
汤贵彬老师：回复梅同学你好，也是一样的啊
2023-01-10 07:32:53
梅：回复汤贵彬老师 好的，謝谢谢老师
2023-01-10 07:49:51
汤贵彬老师：回复梅同学,很乐意回答你的问题,希望对你有所帮助，欢迎下次提问,请给老师五星好评。
2023-01-10 08:00:26
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
金税盘每年的服务费280元也可以全额抵扣税额吗？还是只能抵扣进项税
年服务费280也是可以全额抵扣增值税的
164楼
2023-01-10 07:38:59
全部回复
豆豆：回复辜老师 谢谢老师辛苦了
2023-01-10 07:55:09
辜老师：回复豆豆好的，客气，帮到你就好
2023-01-10 08:11:41
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Danni 发表的提问：
购买税控盘440，可以全额抵扣，当月买当月不抵扣，下月才抵扣的会计分录该怎么做？
你好，抵扣的时候 借 应交税费-应交增值税(减免税款)贷 管理费用
165楼
2023-01-11 06:36:12
全部回复
Danni：回复紫藤老师 你好，我购买时，借:管理费用440 贷：银行存款440
2023-01-11 07:05:40
Danni：回复紫藤老师 不是说，抵扣时一般管理费用不放在贷方的吗
2023-01-11 07:21:28
紫藤老师：回复Danni可以在贷方 借 应交税费-应交增值税(减免税款)贷 管理费用
2023-01-11 07:33:20
Danni：回复紫藤老师 老师，如果这样做对吗？ 抵扣的时候 借 应交税费-应交增值税(减免税款)440贷 管理费用-440
2023-01-11 07:45:22
紫藤老师：回复Danni的 借 应交税费-应交增值税(减免税款)440贷 管理费用440
2023-01-11 08:11:10
Danni：回复紫藤老师 好的，谢谢
2023-01-11 08:41:00
紫藤老师：回复Danni不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-01-11 08:55:46
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