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金税盘服务费全额抵扣会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
购，全税盘，求会计分录，抵扣时分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
166楼
2023-01-11 06:52:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
金税盘每年的服务费280元也可以全额抵扣税额吗？还是只能抵扣进项税
你好，这个是每年都可以全额抵扣的
167楼
2023-01-11 07:08:19
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豆豆：回复邹老师 谢谢老师
2023-01-11 07:36:02
邹老师：回复豆豆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-11 07:57:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 芣説芣想芣惦汜 发表的提问：
请问老师，税控盘每年280的服务费应该怎么写分录，是全额可抵扣的
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
168楼
2023-01-11 07:35:59
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 倾辰 发表的提问：
购买金税盘、技术维护费、电子申报系统服务费是全额抵扣吗？哪些是可以全额抵扣的？
是的 可以全额抵减的 这个特殊 国家补贴
169楼
2023-01-12 06:28:04
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倾辰：回复李老师 分录应该怎么写呢
2023-01-12 06:52:54
李老师：回复倾辰借管理费用 贷库存现金 抵减 借应缴税费应缴增值税 贷营业外收入
2023-01-12 07:07:30
倾辰：回复李老师 金税盘是入到管理费用还是固定资产中去？
2023-01-12 07:25:22
李老师：回复倾辰管理费用
2023-01-12 07:45:10
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 岁月可好 发表的提问：
金税盘服务费会计分录？
同学你好 支付 借，管理费用 贷，银行存款 抵税 借，应交税费一应增一减免税款 贷，管理费用;
170楼
2023-01-12 06:49:46
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 爱吃桔子的第五语儿 发表的提问：
请问老师金税盘全额抵扣的服务费报税应该填在哪个表的那一栏呀
附表四 减免表和主表的应纳税额减免栏
171楼
2023-01-12 06:57:33
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爱吃桔子的第五语儿：回复玲老师 主表的第几栏老师
2023-01-12 07:14:40
玲老师：回复爱吃桔子的第五语儿主表的应纳税额减免栏 你截图我看一下栏数
2023-01-12 07:25:38
爱吃桔子的第五语儿：回复玲老师 老师，你看一下，我附表4和减免税表已经填了，主表不知道填哪一栏
2023-01-12 07:36:22
玲老师：回复爱吃桔子的第五语儿填写到主表23栏 金额 不能超过你本期应交的税额
2023-01-12 07:54:36
爱吃桔子的第五语儿：回复玲老师 本期的销项税额是4397.82但是有进项抵扣，所以本期应纳税额为0
2023-01-12 08:19:28
玲老师：回复爱吃桔子的第五语儿那你不用填写主表 等主应交税费时再填写主表
2023-01-12 08:40:22
爱吃桔子的第五语儿：回复玲老师 老师，我不太明白是什么意思
2023-01-12 08:52:57
爱吃桔子的第五语儿：回复玲老师
2023-01-12 09:11:50
爱吃桔子的第五语儿：回复玲老师 为什么是负数啊，不太懂，这个全额抵扣是什么时候才可以抵扣的呀，他不是有期限的吗？，超过时间是不是不可以抵扣了？
2023-01-12 09:22:31
玲老师：回复爱吃桔子的第五语儿你不交税所以不填写抵扣
2023-01-12 09:51:45
玲老师：回复爱吃桔子的第五语儿留抵是没有时间限制 的
2023-01-12 10:15:01
爱吃桔子的第五语儿：回复玲老师 有税交才可以抵扣的？
2023-01-12 10:31:59
玲老师：回复爱吃桔子的第五语儿对呀 这个是抵你要交的税款的 你这个月没有税这个就留着以后抵 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-01-12 10:49:30
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 整齐的跳跳糖 发表的提问：
请问老师税控盘服务费280元每年一次全额抵扣和499元6%税金一次性付费哪个合算为什么
您好，想问一下这个499元是什么费用？和这个税控服务费280元有关系嘛？ 咱们仅拿280元的服务费来说，这个谈不上划算，建议还是全额抵减增值税为宜，这个也谈不上强制性要求，就是主流的处理思路就是这样。
172楼
2023-01-12 07:03:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 左岸 发表的提问：
金税盘全额抵扣怎样做分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
173楼
2023-01-12 07:32:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2.20 发表的提问：
金税盘全额抵扣分录怎么做
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
174楼
2023-01-27 07:31:02
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2.20：回复宋生老师 为什么贷的是营业外收入
2023-01-27 07:41:43
宋生老师：回复2.20你好！因为这是税收减免，当然也有冲减管理费用的。这个没有统一规定必须入什么科目
2023-01-27 08:10:20
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ Lili 发表的提问：
金税盘服务费会计分录
借管理费用――服务费 贷银行存款等，然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用红字
175楼
2023-01-27 07:50:08
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 默 发表的提问：
航天金税盘每年的年服务费可以全额抵扣进项吗？
可以全额抵扣的，
176楼
2023-01-27 07:59:17
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默：回复答疑郭老师 是抵减增值税还是抵扣费用呢？
2023-01-27 08:19:57
答疑郭老师：回复默抵扣增值税，不抵扣增值税抵扣所得税，二选一
2023-01-27 08:49:32
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 忧伤的小蚂蚁 发表的提问：
航天信息金税盘和服务费购买的时候和抵扣的时候的会计分录怎么做？
您好！购买或者续费时：借：管理费用-办公费 贷：银行存款/现金 ，抵扣时：借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：管理费用-办公费
177楼
2023-01-27 08:28:49
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忧伤的小蚂蚁：回复程小峰老师 哪个月抵扣就做在哪个月的账里？
2023-01-27 08:52:47
程小峰老师：回复忧伤的小蚂蚁您好！哪个月购买的就做哪个月购买的分录，哪个月抵扣的就做哪个月的抵扣分录。
2023-01-27 09:13:42
忧伤的小蚂蚁：回复程小峰老师 老师，那比如这个月实际应交增值税是5000，但是金税盘服务费抵扣后应交4200，那这个税金及附加我应该按5000计提还是按4200计提
2023-01-27 09:43:12
程小峰老师：回复忧伤的小蚂蚁您好！按4200来计提你的增值税附加。
2023-01-27 10:04:40
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小草 发表的提问：
金税盘全额抵扣分录怎么做？
借：管理费用-办公费 贷：银行存款 同时 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入-政府补助 如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。
178楼
2023-01-27 08:39:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 2333333 发表的提问：
小规模初次购买的税控盘、技术服务费怎么做账，是全额抵扣还是只抵扣税金部分
你好，是全额抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
179楼
2023-01-28 05:49:03
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 美好的 发表的提问：
老师，金税盘第二年交的服务费，可以全额抵扣吗？还是只能抵扣进项额？
你好，金税盘第二年交的服务费，不可以全额抵扣。如果收到的是专票，可以抵扣税额。如果收到的 是普票，全额进管理费用。
180楼
2023-01-28 06:18:35
全部回复
美好的：回复汪晨老师 好的，谢谢老师。
2023-01-28 06:48:49
美好的：回复汪晨老师 第一年是可以全额抵扣，是吗？
2023-01-28 07:03:55
汪晨老师：回复美好的你好，是的，只有第一年等全额抵扣。
2023-01-28 07:31:22
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