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金税盘服务费全额抵扣会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 小佳 发表的提问：
购买金税盘及第一年服务费可以全额抵扣，录入后，去年没有开票销项抵扣，为什么今年打开报税期初余额是0？需要自行填写进去么？
你好，需要自行填写在附表才可以减免的
136楼
2023-01-03 07:08:59
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小佳：回复邹老师 我去年都填写好了，也在附表填写了，是今年年初还要重新填写对么？直到抵扣完？
2023-01-03 07:22:55
邹老师：回复小佳你好，那就不需要了，在附表会有反应结转以后减免的税控设备及维护费减免的
2023-01-03 07:47:23
小佳：回复邹老师 如果显示是0，会不会是哪里出了问题？
2023-01-03 07:58:38
邹老师：回复小佳你好，是不是你当时减免的时候表格填写错误了
2023-01-03 08:12:41
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 央央 发表的提问：
金税盘的维护费全额抵扣，怎么做分录
借：管理费用 贷：现金，借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入
137楼
2023-01-03 07:16:01
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 傻傻的蜡烛 发表的提问：
航天信息技术服务费280全额抵扣，会计分录怎么做
您好，借 管理费用-办公费 贷 现金 借 应交税费应交增值税（减免税款）贷 管理费用-办公费
138楼
2023-01-03 07:42:36
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 慕 发表的提问：
本月交航天服务费280并全额抵扣，会计分录怎么做？
1、支付款项时： 借：管理费用 贷：银行存款 2、全额抵扣时： 借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用
139楼
2023-01-03 07:50:59
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 小揪揪 发表的提问：
购买金税盘和航天技术服务费，购买金税盘开的专票，服务费开的普票，可以全额抵扣吗？怎么抵扣？应该怎么做会计分录，进项税额怎么处理，现在不是只要是专票的进项都要平台确认吗，那么确认的进项是不是就直接抵扣了？
您好，普票和专票都可以全额抵扣，全额抵扣之后，对应的进项税就不能抵扣了
140楼
2023-01-04 06:27:06
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小揪揪：回复宸宸老师 专票进项税额怎么处理，现在只要是专票的进项都要平台确认吗，那么确认的进项是不是就直接抵扣了？
2023-01-04 06:57:13
宸宸老师：回复小揪揪您好，这个比较特殊，选择全额抵扣了，那么对应的进项税就不得抵扣了
2023-01-04 07:08:49
小揪揪：回复宸宸老师 因为是平台已经确认过的进项啊，就是放在进项不用转出入账管理费用，然后在转入减免冲减管理费用
2023-01-04 07:35:01
宸宸老师：回复小揪揪您好，您已经确认过的进项，应该做进项税额转出了
2023-01-04 08:02:36
小揪揪：回复宸宸老师 你的意思是进项转出入账管理费用，然后再转入减免税金冲减管理费用
2023-01-04 08:14:46
宸宸老师：回复小揪揪您好， 借：管理费用 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 此为税额的金额
2023-01-04 08:42:46
小揪揪：回复宸宸老师 目前还没有确认，是如果要确认，意思税局不是不让有置留的进项吗，问税务会计了，特殊情况不用确认，按你说的，直接全额抵扣
2023-01-04 09:05:21
宸宸老师：回复小揪揪您好，是的，您这个后台查到没抵扣也是没有关系的
2023-01-04 09:22:30
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 白活阿德 发表的提问：
这个月金税盘服务费交了280，已经抵扣增值税款了，会计分录怎么做
你好 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用200　　　　贷：银行存款/现金200抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）200借：管理费用 -200服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280
141楼
2023-01-04 06:53:30
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 双头大剪刀 发表的提问：
金税盘第二年的维护费和服务费可以全额抵扣吗
可以全额抵扣，这个没有问题
142楼
2023-01-04 07:19:35
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 霸气的心锁 发表的提问：
税控盘技术服务费全额抵扣是普票全额，包括不含税金额和税额吗
税控盘技术服务费全额抵扣是普票全额，包括不含税金额和税额
143楼
2023-01-04 07:48:00
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 怕黑的画笔 发表的提问：
你好！请问金税盘每年年服务费可以全额抵扣吗
您好 金税盘每年年服务费可以全额抵扣
144楼
2023-01-05 06:45:33
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小葵 发表的提问：
老师航天信息公司买的金税盘和年服务费的增值税发票是全额扣除，会计分录怎么做？
你们是小规模还是一般人
145楼
2023-01-05 06:55:14
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小葵：回复佟老师 一般纳税人
2023-01-05 07:16:21
佟老师：回复小葵1、一般纳税人 1）购入专用设备时： 借：管理费用（价税合计额） 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时 借：应交税费—应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用 2）支付技术维护费时 借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额时： 借：应交税费——应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用
2023-01-05 07:42:57
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 逆风の蒲公英 发表的提问：
金税盘每年330的服务费，普通发票能全额抵扣吗
您好，能全额抵扣的。
146楼
2023-01-05 07:04:04
全部回复
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 小雅 发表的提问：
老师购买金税盘怎么做分录？盘160，服务费1年280，总计440？是440全抵还是160抵？
你好！请问金税盘是首次购买吗？
147楼
2023-01-05 07:21:08
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小雅：回复韦老师 首次购买
2023-01-05 07:46:07
韦老师：回复小雅首次购买可以抵扣440元
2023-01-05 08:06:29
小雅：回复韦老师 分录应该怎么做呢？
2023-01-05 08:28:38
韦老师：回复小雅1.支付分录借：管理费用贷：银行存款/库存现金 2.抵扣分录借：应交税费-减免税额 贷：管理费用
2023-01-05 08:49:01
小雅：回复韦老师 好的，如果不是第一次购买的话，那可抵扣的金额是多少呢？
2023-01-05 09:13:37
韦老师：回复小雅不是第一次金税盘不可以抵扣，年服务费可以抵扣280.
2023-01-05 09:42:44
小雅：回复韦老师 收到，谢谢老师
2023-01-05 09:53:22
韦老师：回复小雅不客气，祝你工作顺利！
2023-01-05 10:20:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 李文良 发表的提问：
税控盘及技术维护费全额抵扣的会计分录怎么做啊？
支付时，借：管理费用贷：库存现金等 抵减时，借：应交税费——应交增值税（减免税款）贷：管理费用
148楼
2023-01-05 07:47:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
航天信息的服务费和买的金税盘报税盘全额抵扣怎么做账
借；管理费用 贷；银行存款 借；应交税费-应交增值税（减免税额） 贷；管理费用
149楼
2023-01-06 06:56:01
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 原来的我 发表的提问：
初次购买金税盘的服务费，增值税普通发票，也能全额抵扣，无需认证吗？分录怎么写
不用认证全额抵 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
150楼
2023-01-06 07:15:57
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原来的我：回复玲老师 购金税盘的分录也是同上对
2023-01-06 07:37:32
玲老师：回复原来的我购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
2023-01-06 07:51:45
原来的我：回复玲老师 好谢谢老师
2023-01-06 08:16:21
玲老师：回复原来的我不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-01-06 08:37:10
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