邵：回复萱萱老师 那不止改收入还需要更改成本了，可以不用吗？直接在今年做负数，再做一张正数

萱萱老师：回复邵你好，金额不发大，可以这样处理

花开花落又一年：回复朴老师 我的意思是前几年的账还要调吗

朴老师：回复花开花落又一年要调，有错误就要调整

花开花落又一年：回复朴老师 一个户是核定征收 一个今年变成查账征收

花开花落又一年：回复朴老师 前几年的是不是也让他们看看

朴老师：回复花开花落又一年核定征收的话之前的就不用管了，查账征收的必须要正确

花开花落又一年：回复朴老师 可是我们这的专管员查账我们账

朴老师：回复花开花落又一年还要查之前核定征收的嘛

花开花落又一年：回复朴老师 专管员高兴不高兴的就查一下

朴老师：回复花开花落又一年晕，那你错的就改一下

花开花落又一年：回复朴老师 今天还让我把以前的增资的记账凭证给拍照片呢 还是14年的 我跟他说没有 他说在让我找找 以前的会计不是我

朴老师：回复花开花落又一年你看下没有问题就给他，你们是不是应该打点关系呀

花开花落又一年：回复朴老师 给了 才 要的照片要不就看账领导也找了

花开花落又一年：回复朴老师 明天下午我们领导在去说说

朴老师：回复花开花落又一年打点了关系还这样？是小县城之类的地方吗

花开花落又一年：回复朴老师 嗯是的 以前年年孝敬 这几年公司不景气 就没孝敬

朴老师：回复花开花落又一年所以呀，我认为这个有很大的关系

花开花落又一年：回复朴老师 明天领导说请他们吃饭

朴老师：回复花开花落又一年嗯，看看能不能解决吧，小地方的就是这样的，太贪了

花开花落又一年：回复朴老师 没办法今年花了不少了

朴老师：回复花开花落又一年是呀，现在社会风气就是这样的

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 6901的科目我点上去不存在

王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，如果不存在，可以自己添加的。您什么软件啊？

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 金蝶软件，6开头的没有，只有到损益类5

王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，那就自己添加吧。

苏程：回复meizi老师 借:主营业务成本-过路费，贷:现金

meizi老师：回复苏程你好 现在做 借库存现金贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷未分配利润

Aaron：回复俞老师 现在需要在账里面反映出来

俞老师：回复Aaron要在账里反映出来只能通过以前年度损益调整

Aaron：回复俞老师 写一下

Aaron：回复俞老师 还有如何挂往来呢？因为和几个月工伤保险都是抵扣以前月份，准备以后每个月做账时也做冲减

俞老师：回复Aaron借其他应收款-工伤 贷以前年度损益调整

Aaron：回复俞老师 为什么挂往来时不一借一贷应付职工薪酬

俞老师：回复Aaron如果说标准的做法是要一借一贷应付职工薪酬

娇：回复朴老师 怎么判断是借方还是在贷方，我现在做的以前年度损益调整是2018年的

朴老师：回复娇一、本科目核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。企业在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要调整报告年度损益的事项，也可以通过本科目核算。 二、以前年度损益调整的主要账务处理。 （一）企业调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损，借记有关科目，贷记本科目；调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损做相反的会计分录。 （二）由于以前年度损益调整增加的所得税费用，借记本科目，贷记“应交税费——应交所得税”等科目；由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录。 （三）经上述调整后，应将本科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。本科目如为贷方余额，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为借方余额做相反的会计分录。 三、本科目结转后应无余额。

娇：回复朴老师 现在收到报销差旅费，我的入账金额是入价税合计数还是光入税费

朴老师：回复娇啥意思？差旅费的话是价税合计，可以抵扣的话税费单独做