首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计往来账未达账项如何调整
分享
小鹿老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 你就是大猪蹄子 发表的提问：
发票已经报销入账，钱未拨款是做未达账项嘛？该如何做账
你是说职工比如差旅费发票给了，但是没给职工款吗
136楼
2023-01-04 08:08:59
全部回复
你就是大猪蹄子：回复小鹿老师 对的，上个月给了我钱，经理也签字了有5801块，但是我没有给员工转账需要怎么做？
2023-01-04 08:22:14
小鹿老师：回复你就是大猪蹄子给你钱的时候：借：银行存款 贷：其他应付款。。。。 等你哪天给员工转钱时候 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-01-04 08:45:12
你就是大猪蹄子：回复小鹿老师 总公司那边让我发生费用了就记入借什么什么费用，贷银行存款，这种情况我给怎么入账？说是让入未达账项我还咋做
2023-01-04 09:01:32
小鹿老师：回复你就是大猪蹄子你借：管理费用，如果你把钱支付给职工了，你待银行存款。如果这个钱没给职工，你贷：其他应付款。
2023-01-04 09:11:32
你就是大猪蹄子：回复小鹿老师 如果做未达账项我该如何操作？
2023-01-04 09:35:25
小鹿老师：回复你就是大猪蹄子未达账项是跟银行的，这个不属于未达账项。你就挂其他应付款就是对的。就是欠了职工的款放其他应付款。
2023-01-04 10:03:28
你就是大猪蹄子：回复小鹿老师 好的，谢谢
2023-01-04 10:22:39
小鹿老师：回复你就是大猪蹄子不用客气。就是你有发票就是发生了费用，借：管理费用。 如果当时给职工付款了。贷银行存款。没付就贷其他应付款-职工。等到你实际给职工打钱，就借：其他应付款，贷银行存款。
2023-01-04 10:46:30
你就是大猪蹄子：回复小鹿老师 嗯嗯，收到，辛苦您了
2023-01-04 11:01:36
小鹿老师：回复你就是大猪蹄子不客气，记得及时评价哦。
2023-01-04 11:19:48
职称：,中级会计师
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 1658053980 发表的提问：
什么是，往来账？往来账，包括什么？有那几项？分别是什么？y往来账的意思，如何解释！？
就是你公司与外单位发生往来的帐目，包括应收帐款其他应收款预收预付款应付帐款其他应付款等
137楼
2023-01-05 07:29:26
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 苏懒懒 发表的提问：
银行余额调节表中的未达账项，未达账项需要记账吗？分录怎么做
未达账项不需要记账 不需要做分录
138楼
2023-01-05 07:46:38
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 善良的铃铛 发表的提问：
财务会计和预算会计的差异项如何调整？
预算会计收付实现制，对预算资金核算 财务会计权责发生制 有差异是正常的 你调整的差异是什么原因导致的
139楼
2023-01-05 08:06:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 1548705658 发表的提问：
发现往年有一笔银行费用没有做账，应该如何调整
您好 请问大概有多少金额
140楼
2023-01-06 07:34:29
全部回复
1548705658：回复bamboo老师 6元
2023-01-06 08:03:47
bamboo老师：回复1548705658那可以直接计入当期损益 借：财务费用 贷：银行存款
2023-01-06 08:31:28
1548705658：回复bamboo老师 跨年度可以直接调整？
2023-01-06 08:58:28
bamboo老师：回复1548705658金额不大 跨年度可以直接调整
2023-01-06 09:13:14
1548705658：回复bamboo老师 如果金额大的话应该怎么调
2023-01-06 09:32:22
bamboo老师：回复1548705658借：利润分配——未分配利润 贷：银行存款
2023-01-06 09:59:31
1548705658：回复bamboo老师 老师，如果是工资跨年度计提多了，怎么处理
2023-01-06 10:13:45
bamboo老师：回复1548705658计提的金额大概有多少
2023-01-06 10:40:52
1548705658：回复bamboo老师 4000左右
2023-01-06 11:10:02
bamboo老师：回复1548705658借：应付职工薪酬——工资 贷方红字 贷：利润分配——未分配利润 请问您去年盈利么
2023-01-06 11:33:54
1548705658：回复bamboo老师 亏损26500元
2023-01-06 12:01:22
bamboo老师：回复1548705658那只要做这样一笔分录就可以了 入是盈利的话 还要补提所得税
2023-01-06 12:28:37
1548705658：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-01-06 12:49:04
bamboo老师：回复1548705658不用谢 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！
2023-01-06 13:05:18
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 三顺 发表的提问：
调整以前会计做错的账，是多年来一直差了一步分录，摘要栏如何写？
你好，摘要栏一般写调整201X年X月X号凭证差错更正
141楼
2023-01-06 07:40:44
全部回复
三顺：回复庄老师 是多年一直的差错，不是某一个凭
2023-01-06 08:15:33
庄老师：回复三顺你好，差错一定要指出是那号差错，
2023-01-06 08:34:44
三顺：回复庄老师 是某项业务原来会计一直少了一步分录，怎么写摘要？
2023-01-06 09:04:42
庄老师：回复三顺你好，也是差错，摘要要说什么少记
2023-01-06 09:21:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 小揪揪 发表的提问：
以前年度往来账现在调增收入，借：应收账款，贷：以前年度损益调整，应交税费-销项税 借；以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润 是这么做吗？ 增值税怎么补计提呢
你好，你是指一般纳税人结转未交增值税如何结转的意思？ 收入，结转以前年度损益调整是你提供的这样做分录
142楼
2023-01-06 08:05:59
全部回复
小揪揪：回复邹老师 不是，上边的分录调账做完了之后，补交增值税怎么做
2023-01-06 08:31:33
小揪揪：回复邹老师 那个是进销项税了，后边补交增值税呢跟当期缴纳一样做法吗，还是也需要走以前年度调整科目
2023-01-06 08:48:39
邹老师：回复小揪揪你好 借；应交税费-应交增值税（销项税额），贷；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-01-06 09:11:15
小揪揪：回复邹老师 当期缴纳增值税也是这么做吗？
2023-01-06 09:31:14
邹老师：回复小揪揪你好，月末结转 借；应交税费-应交增值税（销项税额），贷；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-01-06 09:53:33
小揪揪：回复邹老师 我想问下，当期缴纳增值税和补交以前年度增值税，都是这么做的吗
2023-01-06 10:18:41
邹老师：回复小揪揪你好，是的，没有涉及损益科目，就直接做相应分录就是了
2023-01-06 10:41:39
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 向前 发表的提问：
老师，您好！请问收到审计公司出具的账项调整分录汇总表，会计账务要作何调整？谢谢！
就是根据他的调整分录做账的
143楼
2023-01-08 08:41:08
全部回复
向前：回复辜老师 请问附件审计账项调整汇总表的每一项都要做一笔相应的账吗？另附我关于个税手续费的分录，我觉得我做的分录应该没问题，不懂审计那边为什么调整了？
2023-01-08 09:20:11
辜老师：回复向前按新准则他要计入其他收益，你账面的科目错误了
2023-01-08 09:31:42
向前：回复辜老师 小企业会计准则是用营业外收入，不是其他收益吧？
2023-01-08 09:43:10
辜老师：回复向前没有其他收益科目，可以用营业外收入的
2023-01-08 10:04:38
向前：回复辜老师 那就是不调账也可以对吗？
2023-01-08 10:30:52
辜老师：回复向前是的，重分类调整，可以不用调账的
2023-01-08 10:49:27
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 夏日微凉 发表的提问：
，之前对方公司欠款，这边没记，现在怎么调账？能把往来平了
你好 把没记帐的补做账就行 你不记账 平不了
144楼
2023-01-08 09:01:19
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 招力 发表的提问：
老师，请问下去年12月份的一笔分录做错了，把往来款做成了应付账款，这个月如何调整？
你好 ，做调整分录 借应付账款 贷其他应付款
145楼
2023-01-08 09:30:53
全部回复
招力：回复小惑老师 还有一笔管理费用-汽油费，手误点进了管理费用-职工工资，那如何调整呢？
2023-01-08 09:53:44
小惑老师：回复招力借管理费用-汽油费 贷管理费用-职工工资
2023-01-08 10:05:49
招力：回复小惑老师 不用以前年度调整这个吗
2023-01-08 10:28:47
小惑老师：回复招力金额特别具体大？
2023-01-08 10:39:27
招力：回复小惑老师 一两万
2023-01-08 11:08:42
小惑老师：回复招力借以前年度损益调整-汽油费 贷以前年度损益调整-职工工资
2023-01-08 11:35:55
招力：回复小惑老师 好的，谢谢老师！
2023-01-08 12:03:42
小惑老师：回复招力不客气祝您学习愉快！
2023-01-08 12:32:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 尔东 发表的提问：
请问，应付账款上有挺多往来挂账为调整要不要调整？部分客户有一部分款项是法人打款到账户的
你好没收到钱不用调整账，收到钱了就要做收到钱的账 老板收款记其他应收款科目
146楼
2023-01-08 09:49:43
全部回复
咩老师
职称：,初级会计师
4.96
解题: 0.05w
引用 @ 秀 发表的提问：
前期会计预付账款为负数，如何调整一下
您好，预付和应付是一样的，如果是负数，就是应付的款项
147楼
2023-01-08 10:17:59
全部回复
小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 谢谢老师 发表的提问：
老师，我们往来账很混乱。 就是把20年往来部分余额结转了一部分到21年新建的往来客户。21年就用新建的二级往来了。导致20年及之前没有被结转到21年的部分，一直在账上，21年也没有再用。领导非要调整，现在这部分如何调整呢
你好！ 挂在账上的应收款项是能收回还是收不回？应付款项是不需要付了吗？如果可以确定收不回或者不需要支付，可以转到营业外收支的。
148楼
2023-01-09 07:07:57
全部回复
谢谢老师：回复小五子老师 老师，调整是不是 借-营业外支出，贷-应收账款 借-应付账款，贷-营业外收入 借-营业外支出，贷-预付账款 借-预收账款，贷-营业外收入
2023-01-09 07:36:35
小五子老师：回复谢谢老师是的，附件的话就附一个说明，让领导签字就可以。
2023-01-09 08:01:50
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
建立账套时初始数据少录了销项税额和进项税额、转出未交增值税的余额，现在要怎么调整，如何做会计分录
借：进项税额 转出未交增值税 贷：销项税额
149楼
2023-01-09 07:22:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 温婉的啤酒 发表的提问：
纳税调整，交纳所得税，如何做账，我2018年未计提所得税
你好 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
150楼
2023-01-09 07:33:44
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料