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会计往来账未达账项如何调整
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 清爽的砖头 发表的提问：
您好，我想问下有外币账户的做账是核算人民币记的，但是考虑到往来款的话还是会有些汇率之间的差异，后面怎么通过来调整好呢
您好 通过财务费用-汇兑损益科目来调整
181楼
2023-01-30 07:20:58
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清爽的砖头：回复bamboo老师 银行的账面金额跟实际金额来调整吗
2023-01-30 07:52:37
清爽的砖头：回复bamboo老师 假如是账面金额低于实际金额呢，就是账面金额都负数了
2023-01-30 08:08:02
bamboo老师：回复清爽的砖头请问是外币银行存款吗
2023-01-30 08:20:36
梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 豆芽菜 发表的提问：
两个公司已无业务往来，但账上有应收账款，想调平，要如何处理，如何写分录
直接作为营业外收支结平。
182楼
2023-01-31 06:13:59
全部回复
豆芽菜：回复梅老师 那是不是要纳税调整
2023-01-31 06:40:16
梅老师：回复豆芽菜营业外收入不调，但支出是不允许税前扣除的。
2023-01-31 07:08:09
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 忧心的小馒头 发表的提问：
有一笔收入在去年少记账了，在今年怎么调账，冲减往来
借：相关科目 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润
183楼
2023-01-31 06:33:40
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忧心的小馒头：回复朴老师 以前年度损益调整金额就是少记的收入金额吗？
2023-01-31 06:44:11
朴老师：回复忧心的小馒头是的哦，是的，满意请给五星好评，谢谢
2023-01-31 07:10:30
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 高挑的小猫咪 发表的提问：
银行已收企业未收的未达账项，企业该如何做账，哪方记增加
同学你好 很高兴为你解答 借记银行存款
184楼
2023-01-31 06:54:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 淡定的滑板 发表的提问：
应付账款在借方，后期没有 这个业务往来来了，如何调平？
借：未分配利润贷：应付账款
185楼
2023-01-31 07:12:10
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ ????suyanni 发表的提问：
目前账务是使用管家婆做账。关于往来款项收的和没收的都混在里面了。现在已经整理出一份欠款客户单据，该如何进行调账？
一、根据实际的每个明细账户进行调账处理。 这个是根据实际的情况进行调账处理。就是说不能收到的计入坏账，收到多的，补做收入处理。。
186楼
2023-01-31 07:17:59
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????suyanni：回复江老师 可以一笔做吗？如何做分录
2023-01-31 07:48:27
江老师：回复????suyanni可以做一笔分录，这个看全部看起来，应收账款是形成了坏账，还是需要补做收入?
2023-01-31 08:06:29
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ chensi111 发表的提问：
公司的银行余额过大，银行往外支钱不正规，如何调整账务呢
你好！账面和实际金额相符吗？相符问题不大
187楼
2023-02-01 06:20:34
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
公司一个账户入去另一个账户的往来款如何做会计分录
您好！借银行存款A 贷银行存款B
188楼
2023-02-01 06:33:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 梅洛殇 发表的提问：
调整往来账产生的亏损计入什么科目，怎么写分录
你好，是什么原因需要调整往来账，调整往来账涉及了什么科目，才导致了亏损 呢？
189楼
2023-02-01 06:39:47
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梅洛殇：回复邹老师 调整应收
2023-02-01 06:59:22
邹老师：回复梅洛殇你好，与应收账对应是什么科目也需要调整呢？
2023-02-01 07:16:37
梅洛殇：回复邹老师 是这里面这个我没懂，费用发生时，若是调整往来产生的亏损
2023-02-01 07:44:30
梅洛殇：回复邹老师 是里面，费用发生时，若是调整往来账产生的亏损，这我不知道怎么理解的
2023-02-01 08:07:14
邹老师：回复梅洛殇你好，如果是调增费用，就会导致可能出现亏损 调整费用一般不涉及应收账款科目的
2023-02-01 08:21:39
梅洛殇：回复邹老师 那他为啥写通过应收减少呢
2023-02-01 08:37:54
邹老师：回复梅洛殇你好，这里写的是应收减少/应付增加 那调增费用就是选择后面的应付增加才是的
2023-02-01 09:02:00
梅洛殇：回复邹老师 那能给我举个例子，调账亏损怎么调，写分录
2023-02-01 09:29:30
邹老师：回复梅洛殇你好 借；管理费用等科目，贷；应付账款等科目 借；本年利润，贷；管理费用 借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润
2023-02-01 09:58:23
梅洛殇：回复邹老师 当月是这样，年末结转对吧
2023-02-01 10:20:55
邹老师：回复梅洛殇你好，可以是当月结转到利润分配——未分配利润，也可以年底一次性结转
2023-02-01 10:41:33
梅洛殇：回复邹老师 老师，如果我们用的管家婆，是将进销存单子直接作为会计凭证登明细账了，那每个月末不是要整理资料，是需要我手录一份记账凭证吗
2023-02-01 10:58:16
邹老师：回复梅洛殇你好，管家婆的这个软件不太清楚，抱歉
2023-02-01 11:21:12
梅洛殇：回复邹老师 因为不能打印每个月的记账凭证，那我是不是必须自己手工做一份纸质的
2023-02-01 11:42:44
邹老师：回复梅洛殇你好，不能打印每个月的记账凭证，那你需要做一份手工记账凭证
2023-02-01 11:53:05
梅洛殇：回复邹老师 不管是做外账，还是内账，都必须有是吧，我可以在excel里做，然后打印出来吗
2023-02-01 12:17:07
邹老师：回复梅洛殇你好，是的 可以在excel里做，然后打印出来的
2023-02-01 12:29:28
梅洛殇：回复邹老师 做内账，不可以不打印吗，因为都有电子档的，为什么必须要打呢
2023-02-01 12:45:18
邹老师：回复梅洛殇你好，因为需要按月把凭证打印出来装订成册的
2023-02-01 13:03:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 机灵的康乃馨 发表的提问：
往年折旧计入成本如何调整成无形资产
你好 具体之前是怎么做账的？    描述下业务才好判断  
190楼
2023-02-01 07:03:46
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 葡萄 发表的提问：
老师我想请教一下，那些往来，要怎么冲呀？如果检查以前会计做的账往来有错，我要怎么调账，怎么冲
您好 请问往来不需要支付么 以前会计的帐错误在哪里
191楼
2023-02-01 07:15:00
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葡萄：回复bamboo老师 老师假如已经没有应收款了，但账上显示还要应收三万，我要怎么冲掉，还有就是做账重复，导致应收变成负数，我要怎么调整？
2023-02-01 07:32:00
bamboo老师：回复葡萄已经没有应收款了，但账上显示还要应收三万  那您要查前面什么原因导致的 重复入账了 还是收款后没有冲减应收账款 然后再对应调整 做账重复，导致应收变成负数， 把重复的一笔分录红字冲销
2023-02-01 07:43:53
葡萄：回复bamboo老师 老师我调前面会计做的银行流水账，银行对账单，显示是银行存款增加，按道理做借：银行存款，贷应收账款，可这样做，账上余额跟银行对账单余额就对不上，但我贷方做应付账款，余额就能对上，所以我非常不理解，为什么要做应付账款，应付账款不是负债吗？
2023-02-01 08:06:59
bamboo老师：回复葡萄贷方做应付账款  那应付账款的科目是正确的吗？ 是应收多记了还是应付？
2023-02-01 08:31:20
葡萄：回复bamboo老师 老师前面会计，银行存款这个科目负了三百多万，所以我猜往来肯定也不对，我要从哪里下手，
2023-02-01 08:59:14
bamboo老师：回复葡萄那您把银行流水明细打印出来 然后跟账上银行存款日记账 逐笔核对 调整
2023-02-01 09:09:24
葡萄：回复bamboo老师 老师我就是不知道呀，我调整往来的时候，真的是一眼懵逼，不知道计入应收还是应付，去查应收没余额，应付好像也没余额，就不知道这个账该怎么调
2023-02-01 09:33:47
葡萄：回复bamboo老师 是的，就是这样调整的，让账上跟银行对账单一致
2023-02-01 09:58:00
葡萄：回复bamboo老师 那些应付职工薪酬跟应交税费也是，有些好像计提了，有些好像没计提，工程施工也是，有些计入工程施工成本了，有些好像又没有，昨天我对账的时候，发现她做了一笔，借主营业务成本预估  贷：银行存款，但对账单上没有这笔支出，后面被我删除了，这样那个月的银行余额才能对上
2023-02-01 10:13:26
bamboo老师：回复葡萄所以让您根据银行流水跟日记账逐笔核对 账上没有的 要补做分录 账上多做的 要调整
2023-02-01 10:25:50
葡萄：回复bamboo老师 老师就是我也现在好迷茫，不知道怎么做，那些应付职工薪酬，应交税费，工程施工，假如说她以前都没有计提，不应该都是借方余额吗，但看三月的数据好像也并不是，应交税费是负数是-0.04我看了以前的增值税申报表，以前明明有预交账上可没有预缴税款这个科目？
2023-02-01 10:39:03
葡萄：回复bamboo老师 我对银行流水的时候，发现她发工资的分录，每个人的工资都是挂往来一笔一笔做的借其他应付款-某某，贷银行存款，我就不知道她计提了没有，有很多农民工工资，以前凭证也没装订，工资表也没有，我要对也只能跟自然人扣缴端去对，
2023-02-01 11:01:44
bamboo老师：回复葡萄如果发放了 没有计提 那应付职工薪酬科目是借方余额 您现在不要看科目余额 先根据银行流水跟日记账逐笔核对 调整好了  再核对明细科目的发生额 不然您调整了科目余额 也不一定对的上 先把银行存款核对好 
2023-02-01 11:12:00
葡萄：回复bamboo老师 嗯嗯，是的老师，我也是先调银行存款这个科目，现在还只调到12月.1季度所得税申报表还没申报
2023-02-01 11:37:57
bamboo老师：回复葡萄可以先季度申报好 然后调整好了 更正申报
2023-02-01 12:05:04
葡萄：回复bamboo老师 好的，老师，从业人数我就看自然人电子税务局的数据吧？
2023-02-01 12:21:36
bamboo老师：回复葡萄从业人数看个人所得税申报系统的人数
2023-02-01 12:41:38
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ qihuiW 发表的提问：
我接手一家公司账务，之前会计没有做银行账，全部挂的往来，有两年了，我该怎么调整
同学你好，建议调整银行存款金额，与银行对账单能对上，差额部分记入利润分配。
192楼
2023-02-02 06:22:16
全部回复
qihuiW：回复王雁鸣老师 不是很明白，具体是怎么做分录，目前账上现金520，应收账款120000，待摊费用14000，应付账款100000，然而我实际银行3000，现在0
2023-02-02 07:01:52
王雁鸣老师：回复qihuiW同学你好，这种情况下，建议调整为，借：应付账款，520，贷：现金，520。借：银行存款，3000，贷：应收账款，3000。
2023-02-02 07:15:34
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 说：顺其自然 发表的提问：
老师，月末批量代发工资，因卡号问题银行退回来两笔造成银行账与会计账不符，这个会计应如何做账务调整呢？
你好继续发放就可以，或者先记录，其他应付款。
193楼
2023-02-02 06:42:08
全部回复
说：顺其自然：回复晓海老师 老师，因为是10月末发放的工资，出纳今天又重复了一次，为了保证对账平衡，我10月份得做账务调整，这个如何记账调整呢？最好详细一点，谢谢老师！
2023-02-02 07:09:32
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Jai Ho 发表的提问：
我想请问一下，往来会计都做什么？有没有什么注意事项？
你好！登记账册，定期核定往来账余额，主要是要注意提醒应收账款的催账
194楼
2023-02-02 07:02:04
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 小猫 发表的提问：
这个审计调整要如何入账？？
涉及以前年度损益的就用以前年度损益调整
195楼
2023-02-02 07:14:59
全部回复
朴老师：回复小猫1、借：以前年度损益调整 12607.74 贷：应交税费-应交增值税 12607.74
2023-02-02 07:57:37
朴老师：回复小猫2、借：以前年度损益调整 93616.87 贷：其他应付款 93616.87
2023-02-02 08:17:00
朴老师：回复小猫3、借：以前年度损益调整 444881.24 贷：其他应付款 444881.24
2023-02-02 08:34:53
朴老师：回复小猫2、借：其他应付款 93616.87 贷：以前年度损益调整 93616.87 3、借：其他应付款 444881.24 贷：以前年度损益调整444881.24
2023-02-02 09:00:54
朴老师：回复小猫上面2和3那个不对，反了，不好意思哦
2023-02-02 09:17:59
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