小涛：回复邹老师 是几个月的支出，200万，不能计入未分配利润吗？

邹老师：回复小涛你好，不能直接计入未分配利润的

小涛：回复邹老师 直接计入管理费用会不会对当月的利润有影响呀，到时费用高呀

邹老师：回复小涛你好，会影响

高大的中心：回复郭老师 总公司在西安，分公司在宝鸡市。才开始装修，昨天去应聘财务岗时，问了一下人事，她说宝鸡这边没有会计，只有出纳， 1、那么我理解的是宝鸡的财务岗是不是就类似于报账员的工作。 2、总公司挂的备用金做为启动资金。宝鸡这边是单独注册的公司，一般这种情况都需要报哪些税呢？在西安申报还是宝鸡申报？ 3、是不是还要看宝鸡这边是开立的基本户还是一般户？如果是一般户的话，就不用单独报税。 4、如果写字楼的租赁合同和后期产生的业务合同都是和西安总部签的，宝鸡这边还需要有报税业务吗。谢谢老师。

郭老师：回复高大的中心1.异地的增值税肯定是独立核算的，你们自己的业务自己开发票 2.增值税附加税印花税等 宝鸡 3.跟开户没关系 增值税要在所在地的，归属地不一样的

高大的中心：回复郭老师 西安总部说在宝鸡不设会计岗，只要分公司的出纳人员把需要的各类财务资料与数据递交给总公司，总公司是否也可以申报宝鸡分公司的增值税附加税和印花税

郭老师：回复高大的中心你好，能申报了就可以报

高大的中心：回复郭老师 也就是说，这个还是需要咨询省上的税务部门，他们通过了才可以由总公司申报

郭老师：回复高大的中心不是 不要问税务局 这个问题增值税分公司就要自己申报 谁来报你单位自己安排

℡薄荷糖?：回复宋生老师 你看一下之前老师回复的

宋生老师：回复℡薄荷糖?你好！往来账是可以其他应收或者其他应付，往来，本身就包括2项，一个往，一个来。 单独就公司向法人借款的情况下，是其他应付。如果法人像公司借款，就是其他应收。

℡薄荷糖?：回复宋生老师 那我就紧着一个科目来做

宋生老师：回复℡薄荷糖?你好！是的。按这一个就好了。

℡薄荷糖?：回复宋生老师 你好老师，现在是有一个问题我们公司之前开了发票税都交了，后来又冲红作废了发票，业务取消。当时增值税直接就在对应的后边的收入里减了，附加税现在在账上一直挂着该怎么处理

℡薄荷糖?：回复宋生老师 麻烦给看一下

宋生老师：回复℡薄荷糖?你好！你冲了收入，那么当月的附加税也减少了。

℡薄荷糖?：回复宋生老师 对，相应的附加税也减了，但你看我这账上

宋生老师：回复℡薄荷糖?你好！你这个应该是8月份的时候，没有计提，直接缴纳了。

_.Jennifer"：回复宋生老师 那是不是不管他什么时候还我都可以计入其他应收账款

宋生老师：回复_.Jennifer"您好！是的。都可以的了。

_.Jennifer"：回复宋生老师 谢谢老师！

宋生老师：回复_.Jennifer"你好！不用客气的了。

栀子花，開：回复蒋飞老师 问题是现在我们要向银行贷款，资产负债表的其他应付款是负数，怎么办

蒋飞老师：回复栀子花，開可以调整记入其他应收款

爱生活，爱自己：回复邹老师 银行账上没有钱，不需要做分录吗？

邹老师：回复爱生活，爱自己你好，是的

爱生活，爱自己：回复邹老师 情况是这样的：我才接手一个公司，因为前面的财会人员已经在税务报表上反映了”货币资金“150万，但实际上银行存款里一分钱都没有，从开户起都是0，我不知道怎么做分录

邹老师：回复爱生活，爱自己你好，你可以做一笔调整分录 借；实收资本 贷；其他应收款 就算做了上面的分录，也不影响货币资金的