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公司借款给其他公司会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 小红 发表的提问：
独立核算的分公司跟总公司的往来，记其他应付款--总公司名字还是二级明细写内部往来好呢？
您好 其他应付款--总公司名字比较合适
91楼
2022-12-24 07:59:06
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 低调 发表的提问：
老师您好，某总公司年底账面显示欠分公司20000元，而分公司账面显示又欠总公司20000元，账面都是其他应付款科目，请年底总公司把分公司帐合并为一套帐，分录应该如何做啊
你好！要查明具体业务是怎么形成的？账务处理有问题吗？
92楼
2022-12-24 08:11:45
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ ajgojgpa 发表的提问：
分公司其他应收款挂的金额怎么冲掉？就是分公司成立，总公司打过去，后来亏了，注销了，收不回来
您好，分公司注销挂的其他应收款，计入营业外收入
93楼
2022-12-24 08:36:00
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 刻苦的镜子 发表的提问：
总公司给分公司拨款，总公司挂其他应收款，分公司无法还款，并且原始单据分公司自己做账，那如何冲掉总公司挂的其他应收款？
你好，这个除了计入营业外支出，别的没办法哦
94楼
2022-12-25 07:37:28
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小涛 发表的提问：
公司有个分公司，所有支出都是总公司支付，但分公司独立核算账目，现在其他应收款科目两边余额相差几十万，可能是分公司新建帐的问题，那我现在怎么调整分公司的其他应收款余额呢？
您好，现在没有办法调整其他应收款余额的，只能在分公司有了收入以后，把钱还给总公司，才能减少这个其他应收款的。
95楼
2022-12-25 07:53:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ —Content。 发表的提问：
分公司负责生产，总公司销售，对方把钱转入总公司，总公司转给分公司。，说做其他应收款。
你好 销售 借；应收账款 贷；贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 总公司收到 借；其他应收款 贷；应收账款 分公司收到 借；银行存款 贷；其他应收款
96楼
2022-12-25 08:01:51
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—Content。：回复邹老师 就是后两步，总公司借：其他应收款。分公司贷：其他应收款
2022-12-25 08:14:31
邹老师：回复—Content。你好，都是站在分公司的角度 第二个总公司收到了货款，分公司就应收账款减少，同时应收总公司的款项增加 第三个分录是收到总公司的款项，银行增加，其他应收自然就减少了
2022-12-25 08:29:47
—Content。：回复邹老师 明白了，如果公司没有出纳。请问老师，会计可以帮忙登记现金日记账和银行存款日记账吗
2022-12-25 08:57:49
邹老师：回复—Content。你好，只能是这样了
2022-12-25 09:07:59
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 萱草忘忧 谢惠明 发表的提问：
你好老师，总公司打到分公司的注资款是挂往来，做其他应收款吗？
你好，分公司不是独立的法人，没有法人资格。也不需要注册资本。总公司为分公司拨付的资金，只能做往来处理，总公司计入其他应收款，分公司计入其他应付款。
97楼
2022-12-25 08:17:32
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 胖嘟嘟儿 发表的提问：
老师你好，我们分公司员工社保在分公司交的，工资在总公司发，两个公司怎么做账？平时走的其他应付款
你好是有一个单位是代开发吗 ？
98楼
2022-12-25 08:35:59
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胖嘟嘟儿：回复玲老师 你好，就是我们总公司给分公司员工发工资
2022-12-25 08:53:53
玲老师：回复胖嘟嘟儿是总公司代分公司发工资是这个意思吗？
2022-12-25 09:10:37
胖嘟嘟儿：回复玲老师 是的，但是分公司员工社保是在分公司上的
2022-12-25 09:23:38
玲老师：回复胖嘟嘟儿那总公司代付款时计入其他应付款科目就可以了，其他的正常做
2022-12-25 09:52:39
胖嘟嘟儿：回复玲老师 那老师，分公司该怎么做账
2022-12-25 10:21:33
玲老师：回复胖嘟嘟儿我上面说的就是分公司的账务处理，分公司正常计提工资和社保，然后发放的时候总公司代发的，就记其他应付款科目，其他科目不变
2022-12-25 10:43:41
玲老师：回复胖嘟嘟儿总公司是计其他应收款科目
2022-12-25 11:08:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 随便陈情 发表的提问：
老师好，请问母公司委托子公司生产加工预付的账款，应该怎么做分录，可以用其他应收科目核算吗？
你好，是站在母公司还是子公司角度？
99楼
2022-12-26 07:05:33
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随便陈情：回复邹老师 母公司账务处理的角度
2022-12-26 07:32:36
邹老师：回复随便陈情你好，借；预付账款，贷；银行存款
2022-12-26 07:56:53
随便陈情：回复邹老师 那对于走了其他应收款的部分，在合并的时候其实是抵消了的，还需要调节吗？
2022-12-26 08:16:32
邹老师：回复随便陈情你好，母子公司的其他应收款，其他应付款需要抵消
2022-12-26 08:28:02
随便陈情：回复邹老师 那如果用的是预付账款，合并的时候需要抵消吗？
2022-12-26 08:45:52
邹老师：回复随便陈情你好，母公司的预付账款，与子公司的预收账款需要抵消的
2022-12-26 08:55:56
随便陈情：回复邹老师 那无论是走预付还是走其他应收，其实对合并层面是没有影响的是吗？那用不同科目，有什么区别？
2022-12-26 09:10:39
邹老师：回复随便陈情你好，对合并层面来说没有影响，都是冲销了 不同科目在单独报表上面体现就不同了
2022-12-26 09:24:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ wyn 发表的提问：
甲公司各乙公司应收的出租包装物租金100元，甲公司会计分录 借：其他应收款 100 贷：其他业务收入 100
如果不考虑税可以这么做的
100楼
2022-12-26 07:32:16
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无语的咖啡豆 发表的提问：
如果领导替公司支付给A公司一笔钱，但还没还给领导钱应该怎么做会计分录。借：其他应付款 贷：银行存款？
借 管理费用等贷其他应付款
101楼
2022-12-26 07:41:28
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 真 发表的提问：
我们单位是分公司，实际是由几个股东合伙的。我把初始投资记到其他应付款~总公司拨款，没问题吧
您好！可以的。
102楼
2022-12-26 08:07:14
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真：回复宋生老师 公司的股东把账户上的钱拿走了，有三十多万。该怎么做账呢？老师
2022-12-26 08:22:05
宋生老师：回复真您好！这个要看是借走还是分红。
2022-12-26 08:37:20
真：回复宋生老师 是分红
2022-12-26 09:06:32
宋生老师：回复真提取分红额时· a 借记：“利润分配”科目 贷记：“应付股利”科目 —————— 付岀分红额时·： b 借记：“应付股利”科目账戸 贷记：“银行存款”账户 贷记：应缴税费…代扣代缴个人所得税
2022-12-26 09:25:49
真：回复宋生老师 分公司可以给股东分红吗，股东不是总公司的吗？出资款是记在总公司拨款里面的。现在不知道要怎么做才算合理
2022-12-26 09:55:47
宋生老师：回复真您好！是这样的，股东只是公司的股东，分公司本身是属于总公司的一部分。所以他如果不是总公司的股东，也就不是分公司的股东。
2022-12-26 10:07:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ Lily 发表的提问：
老师 我们昆明分公司成立初期 分公司没有钱支付其他公司 当时是由我们总公司直接支付给对方的 这个该怎么做账呢 我看到以前会计直接挂的是其他应收款-昆明分公司
你好，如果是总公司的角度，是其他应收，分公司就是其他应付款
103楼
2022-12-26 08:32:59
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Lily：回复邹老师 但是如果这个款最后分公司不会归还呢？
2022-12-26 08:58:18
邹老师：回复Lily分公司做营业外收入，总公司做坏账
2022-12-26 09:26:34
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 随风 发表的提问：
老师 我调整总公司和分公司的往来差异 分公司比总公司多了200万 我要如何进行冲销？ 分公司账上 其他应收款总公司借方200万 我做冲销的时候如何做借方？ 贷方做其他应收款 总公司200万
你好，要找到原因再调整账
104楼
2022-12-27 08:02:32
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随风：回复玲老师 老师 找不到原因了 我就想做一笔分录冲销了 不知道借方要做到哪个科目
2022-12-27 08:21:51
玲老师：回复随风那不可以的，是需要找到原因再充账，不然就不知道帐做的对与错，你一笔一笔对一下
2022-12-27 08:38:46
随风：回复玲老师 老师 因为2018年的账已经结了 调不了 因为是总分公司的内部往来 现在只需要冲平了就行 借方需要怎么做分录啊
2022-12-27 09:07:12
玲老师：回复随风调整分录是坐在发现错误的当期，比如你今天发现的，你就在今天做调整的分录和以前的帐结账没有关系
2022-12-27 09:22:07
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ Dream 发表的提问：
老师，分公司注销，其他应付款都是总公司的投资，有600多万，没有资产偿还，应该如何平账呢？
那你得有钱或者资产来还账才可以的
105楼
2022-12-27 08:24:07
全部回复
Dream：回复朴老师 没资产清偿怎么办呢
2022-12-27 08:51:09
朴老师：回复Dream那没办法了，只能计入营业外支出了
2022-12-27 09:01:18
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