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公司借款给其他公司会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 刘小胖儿? 发表的提问：
我们是分公司，有发票暂未支付的都计入其他应付款_股东，等公司有钱了，就提现金还款给股东，那么现金领用单是分公司聘用的经理负责签字！分公司法人不在本地，可以吗？
公司规定，授权经理签字是可以的
106楼
2022-12-27 08:32:59
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刘小胖儿?：回复辜老师 那公司有个内部文件就可以是吗
2022-12-27 08:56:36
辜老师：回复刘小胖儿?是的，有文件规定是可以的
2022-12-27 09:25:49
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 欣然 发表的提问：
老师，想咨询一个问题，就是我现在要注销一个分公司，但是账上有一笔其他应付款是应付给总公司的，其实这一笔款是我们自己开展的业务，但是由于是总公司开票收款，然后打到分公司来的钱，所以挂的其他应付，那现在要注销分公司，账上也没有这么多钱打到总公司去，那这笔钱应该怎么处理呢？
你好，同学。相当于你应该支付给总公司的款项，但你现在款项不足够 支付了。 你这不影响，总分公司本就是一体的，你在注销的独立 核算的账务中你计营业外收入就可以了。
107楼
2022-12-28 07:47:05
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欣然：回复陈诗晗老师 需要总公司写什么样的说明吗？
2022-12-28 08:19:10
陈诗晗老师：回复欣然不是总公司写说明，分公司直接注销的时候，正常清算，这个是属于不能支付的负债。转营业外收入就可以了。
2022-12-28 08:45:25
欣然：回复陈诗晗老师 那我账面上还有5万块钱是不是要先支付完啊？
2022-12-28 09:03:40
陈诗晗老师：回复欣然是的，你有的必须是要先清偿的哟
2022-12-28 09:28:45
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ ❀破茧成蝶 发表的提问：
老师，我们是分公司，之前办理银行开户时，收到一笔800元的钱，贷记的其他应付款，但是现在这个钱从总公司报销了，这个应该怎么做账啊
你好，就是这个钱不用分公司还了，是么？
108楼
2022-12-28 07:58:28
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❀破茧成蝶：回复立红老师 现在是的
2022-12-28 08:26:14
立红老师：回复❀破茧成蝶你好，如果是这样，借;其他应付款 贷：营业外收入
2022-12-28 08:43:23
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 瑶瑶 发表的提问：
总公司欠分公司很多其他应付款，要怎么来清账呢？
不太明白您的意思，归还分录吗？ 借：其他应付款 贷：银行存款
109楼
2022-12-28 08:06:32
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 深情的航空 发表的提问：
其他应付款一部分是法人的借款，一部分是总公司借的，现在账上没有钱还，然后法人和总公司也不要我们分公司还老师，我该如何做调账呢
那是暂时由于公司没钱，不要分公司还，暂时不用管，挂在账上处理
110楼
2022-12-28 08:22:47
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程老师
职称：深圳市携创技工学校优秀教师
4.90
解题: 0.01w
引用 @ 开心果 发表的提问：
要销一个分公司，分公司的报表中有其他应付款，注销报告写明由总公司支付，那在总公司的会计报表中，这笔其他应付款应该要付清了，还是可以挂着？现在税局要提供总公司的会计报表
应该是可以挂 着的。这些其他应付，应该都是内部职工的报销款。你跟税务局解释 。然后按要求带上当期总部报表过去即可。
111楼
2022-12-28 08:29:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 米妮的世界 发表的提问：
我公司在北京，在上海开分公司，成立后给分公司打钱，走其他应收款账户，不能转成总公司费用吗？如果不能转成费用，年底分公司亏损，总公司可以用来补亏吗？
您好！分公司做了费用，总公司就不能。 可以弥补。
112楼
2022-12-29 07:34:22
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 蕊蕊baby 发表的提问：
老师，请问下，独立核算的分公司注销，账上有笔其他应付款10万，是欠总公司的，但是分公司账上已经没有钱支付了，这笔款怎么办，要注销，怎么注销呢
你好，欠总公司的，没钱支付这个税务局问你的时候你说，分公司的注销简单，因为不具有独立法人资格
113楼
2022-12-29 07:56:10
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蕊蕊baby：回复暖暖老师 那会不会让我做营业处收入啊，这样我就要交税了
2022-12-29 08:09:13
暖暖老师：回复蕊蕊baby可能的，这个要看你们税务局怎么看
2022-12-29 08:32:15
蕊蕊baby：回复暖暖老师 老师，那有没有什么好的方法处理这个10万元呢
2022-12-29 08:54:38
暖暖老师：回复蕊蕊baby别的额没有了，除非有发票
2022-12-29 09:06:23
蕊蕊baby：回复暖暖老师 老师，有发票是什么意思
2022-12-29 09:32:39
暖暖老师：回复蕊蕊baby这个w10万有我劳务费发票
2022-12-29 09:51:06
蕊蕊baby：回复暖暖老师 账上已经没有成本了，就有10万其他应付款和6万的未分配利润贷方余额了，不知道怎么办
2022-12-29 10:17:33
暖暖老师：回复蕊蕊baby有发票就把这个10做费用
2022-12-29 10:37:17
蕊蕊baby：回复暖暖老师 账上已经没有发票了，如果再开入发票，没有钱支付，又会多挂个10万啊
2022-12-29 10:52:20
暖暖老师：回复蕊蕊baby那这个就只能挂账处理
2022-12-29 11:06:47
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ Emma 发表的提问：
总公司帮分公司垫付了几笔款，大约50万，分公司现在开始建账，期初我放在了其他应付款贷方，这50万有装修款（其中装修款有一部分是已经收到发票，一部分只是预付款）还有借款，总公司已经收到发票的那几笔款应该放在什么科目期初余额，能直接放在长期待摊吗
放在”其他应付款“科目，相当于欠总部50万元，因为发票在总部，归总部计入长期待摊费用、摊销费用
114楼
2022-12-29 08:18:38
全部回复
Emma：回复李爱文老师 就是发票归总部那几笔 我就直接记在分公司账上长期待摊费用的期初是吗
2022-12-29 08:43:46
李爱文老师：回复Emma发票归总部的那几笔，就视同你们差总部的钱，计入“其他应付款——XX总部”中 如果你们收到发票的，就可以计入你们的长期待摊费用（必须有票），再进行摊销
2022-12-29 08:54:08
Emma：回复李爱文老师 发票是放在总部的账上了，是要把发票拿来放在分公司的账上吗？但是是公账打的款，现在放在其他应付款，但是期初余额也要试算平衡，我现在就是平衡不了
2022-12-29 09:21:45
李爱文老师：回复Emma你们是单独报税还是不报税，因为开总部的票就是总部入账，开你们的台头就是你们入账。 不能“不是你的发票”直接拿过来，也不能入成你们的费用
2022-12-29 09:36:51
Emma：回复李爱文老师 单独报税，抬头是总公司，那我要怎么做期初，这几笔是帮我们垫付的
2022-12-29 09:58:32
李爱文老师：回复Emma单独报税，你就只能收你的台头的发票做费用，与你无关的票不收
2022-12-29 10:10:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 正直的水壶 发表的提问：
总公司借给分公司借款1万元，分公司是独立核算，现在分公司钱花完了，不能还总公司了，总公司的其他应收款怎么帐务处理？
您好！如果是独立核算的话计入营业外支出。
115楼
2022-12-29 08:27:00
全部回复
正直的水壶：回复宋生老师 这个不能税前扣除吧
2022-12-29 08:38:29
宋生老师：回复正直的水壶您好！是的，不能税前扣除。
2022-12-29 08:51:42
正直的水壶：回复宋生老师 谢谢老师，分公司的帐上是记到未分配利润了，现在分公司注销了，是记入坏帐呢还是营业外支出？
2022-12-29 09:17:46
宋生老师：回复正直的水壶您好！如果全都分开核算，计入营业外支出
2022-12-29 09:42:27
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 魁梧的期待 发表的提问：
总公司给分公司拨款，分公司不还，其他应付款不就是一直挂账？怎样才能走平这个业务
不还钱可以走营业外收入的。
116楼
2023-01-03 07:37:54
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 蔚 发表的提问：
总公司给分公司发货都只有数量，没有价格，分公司销售收款之后有的款维持分公司的正常运营，有的款打回总公司，怎么做会计分录？
分公司不独立核算吧，这是跨区的总分公司吗
117楼
2023-01-03 07:48:55
全部回复
蔚：回复文老师 是跨区的总分公司，但是是独立核算的，本来不想独立的，因为老板都是一个，但是税务局说不独立的话，分公司即使不开发票也要按照分配的比例上税，建议我们独立，所以就办了独立核算
2023-01-03 08:02:40
蔚：回复文老师 ？？
2023-01-03 08:19:45
文老师：回复蔚那这样的话，总公司销售给分公司，也需要开发票的，然后分公司销售了回款给总公司
2023-01-03 08:48:39
蔚：回复文老师 实际上，总公司发货给分公司没开发票，就是开个调拨单，需要给客户开发票都是总公司开，分公司不开，这种要怎么做账？
2023-01-03 09:16:38
文老师：回复蔚你是独立核算的， 应该需要开票的
2023-01-03 09:42:31
蔚：回复文老师 问题没有开票呀，就是客户需要发票总公司开
2023-01-03 09:56:43
文老师：回复蔚这样不合规的，规定总分机构对也是需要开票交销项税额的
2023-01-03 10:17:34
蔚：回复文老师 那怎么办呢？税局已经办成了独立核算，分公司的工资一直都是总公司发放，分公司资金不够的时候，一部分报销也是总公司报费用
2023-01-03 10:37:52
文老师：回复蔚你开票啦以后，款不会全部都要给总公司的
2023-01-03 10:56:13
蔚：回复文老师 开票又不现实，因为我们是非物质文化遗产，地理标志性企业，好多资质只有总公司才有，所有的经销商合同都是跟总公司签的，开发票自然也就是总公司，需要分公司开票的情况太少
2023-01-03 11:07:36
文老师：回复蔚哦，那你现在就是这样一直挂账欠总公司的款是吧
2023-01-03 11:35:38
蔚：回复文老师 实际分公司是负责销售，大的经销商的货都是总公司直接发货，总公司开票收款，只有少部分货拉到分公司仓库（总公司未给分公司开票），从分公司仓库销售的货大部分客户都不要发票，偶尔需要发票都是总公司开，然后客户打款到总公司，不要发票的分公司收款，一部分转回总公司账户，一部分公司维持正常运营
2023-01-03 12:03:40
文老师：回复蔚那你分公司确认收入吗
2023-01-03 12:16:07
蔚：回复文老师 还没有开始做账呢，收入是要确认，我们都不隐藏收入的，即使不开票的，但是我这刚开始做账发现总公司发货到分公司仓库都是不开发票的，这收货就不知道如何做会计分录
2023-01-03 12:27:04
文老师：回复蔚借库存商品贷应付账款了，也只能是这样做
2023-01-03 12:49:50
蔚：回复文老师 好吧，谢谢老师
2023-01-03 13:16:05
蔚：回复文老师 老师，总公司拨给分公司的现金是这样做分录的么 借：库存现金-备用金，贷：其他应付款-总公司？
2023-01-03 13:27:25
文老师：回复蔚可以的，只能这样挂账了
2023-01-03 13:47:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 三顺 发表的提问：
乙公司欠甲公司款借：其他应付款――乙 贷：银行存款。丙公司代乙公司还款借：银行存款贷：其他应付款――丙。现在乙公司出委托书由丙公司替乙公司还款，那乙公司再做一步会计分录，是否为其他应付款――丙 贷：其他应付款――乙？
是的。分录就这样的。
118楼
2023-01-03 08:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 若蓝 发表的提问：
总公司需过帐打款到分公司帐上，支付款时帐户用一个，分公司收到总公司打回的款又是另一个对公帐户，会计分录怎么做。
你好，是一个公司的不同账户？
119楼
2023-01-04 07:23:28
全部回复
若蓝：回复邹老师 不是，收款回来是另外对公帐户
2023-01-04 07:47:48
邹老师：回复若蓝借；其他应收款 贷；银行存款 借；银行存款 贷；其他应付款
2023-01-04 08:14:25
若蓝：回复邹老师 那不是一直挂起往来吗
2023-01-04 08:32:26
邹老师：回复若蓝你好，是的，所以回款也需要是分公司的账户，而不是其他公司账户回款
2023-01-04 08:46:30
若蓝：回复邹老师 因为这款总公司已还我了，只是收到款的名称是另一家。这个需怎么处理
2023-01-04 09:07:42
邹老师：回复若蓝你好，你需要退回，以总公司的名义回款才可以冲销之前的其他应收款的
2023-01-04 09:21:29
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 哈鲁喵 发表的提问：
收到保险公司保费退款，但是保费退款是要付给总公司，怎么做会计分录？（保费是总公司付款的，保单名字是分公司的名字，所以保费是推给的，再将保费转给总公司）
您好！借银行存款 贷其他应付款0总公司
120楼
2023-01-04 07:33:10
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