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冲销往年经费支出的会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 专注的大炮 发表的提问：
支付往来款的会计分录
借：应付账款（或其他应付款款、其他应收款） 贷：银行存款
31楼
2022-12-04 09:58:41
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 20.46w
引用 @ 虚幻的秋天 发表的提问：
事业单位收回往年违规报销的差旅费，缴回单位实有资金账户，怎么出会计分录
借：银行存款 贷：累计结余
32楼
2022-12-04 10:11:43
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徐小强老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.01w
引用 @ 越越 发表的提问：
这个会计分录是将之前确认的费用冲销了，而不是加速处理吧？
同学你好，是的，冲销是处理加速的一种办法
33楼
2022-12-04 10:40:00
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
# 提问 #小规模 冲回上年计提工会经费 求分录？谢谢
这个为啥要冲呢？？是会计记错账了吗
34楼
2022-12-05 08:41:59
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不忘初心：回复马老师 没交 已交罚款
2022-12-05 08:55:15
马老师：回复不忘初心借以前年度损益调整负数 贷应付职工薪酬……工会经费负数 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
2022-12-05 09:08:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ .♪♫.lucky star.✿ 发表的提问：
公司买年桔、对联、办年会支出的费用怎么写分录呀
一般是计入办公费 半年会支出可以计入福利费
35楼
2022-12-05 08:48:19
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 眼睛大的芒果 发表的提问：
你好，老师，我是一家苗木公司，公司买小树苗回来培育一段时间再销售，请问这一系列的帐怎么做，日常抚育支出这个会计分录怎么做
当你买进来的时候，直接就放到生物性资产就行呀，后面养殖过程的开支也是放到生物性资产。
36楼
2022-12-05 08:57:35
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眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 这个生物性资产怎么结转呢？如果当月没卖出去是不是就不要结转啊？不结转的话资产负债表里没有这个科目怎么办
2022-12-05 09:18:52
陈诗晗老师：回复眼睛大的芒果消除的时候所用主营业务成本，，没有销售就不管了。
2022-12-05 09:48:38
眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 好的那资产负债表里没这个科目怎么办
2022-12-05 10:13:30
眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 金蝶的资产负债表里没这个
2022-12-05 10:33:48
陈诗晗老师：回复眼睛大的芒果你说你的准则里面没有消耗性生物资产这个科目吗？那你就自己增加一个吧，他是属于非流动。
2022-12-05 10:45:57
眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 我不知道怎么添加，最后才会在资产负债表里自动生成出来
2022-12-05 11:09:27
陈诗晗老师：回复眼睛大的芒果你用的是什么财务软件的，你要确定一下你的技术老师，你自己增加了一级科目，它会不会反映在资产负债表里面？
2022-12-05 11:23:02
眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 好的，我用的金蝶的
2022-12-05 11:43:00
眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 每个月的日常培育费用也是记在生物性资产里吗，结转注重成本吗
2022-12-05 11:58:50
陈诗晗老师：回复眼睛大的芒果都是放到生物资产销售的时候，就转到主营业务成本。
2022-12-05 12:18:40
眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 工人工资记在哪个科目
2022-12-05 12:33:02
陈诗晗老师：回复眼睛大的芒果也是放到这个资产的成本的。
2022-12-05 12:44:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 助教 发表的提问：
A公司员工报销请客户吃饭的费用，但报销的费用从B公司帐上支出，请问这个怎么做会计分录?
你好！那发票是开给哪个公司。
37楼
2022-12-05 09:19:58
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 细雨无声 发表的提问：
老师！19年单位将一笔工会经费收入和支出做了决算，但是没有给发票，现在给的票却是2020年的发票，去年的支出该怎没冲，今年的分录又怎做？
你好！ 去年的分录是怎么做的呢
38楼
2022-12-06 08:19:48
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蒋飞老师：回复细雨无声先用负数金额冲减原来做的分录
2022-12-06 09:06:37
蒋飞老师：回复细雨无声然后再根据发票做账。
2022-12-06 09:21:12
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ Candy? 发表的提问：
老师，请问管理费用冲红做往来，会计分录要怎么做？
您好 借：管理费用 借方红字 贷：应付账款 贷方红字
39楼
2022-12-06 08:35:41
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 644841872 发表的提问：
没有销售来往，只是支付费用后，对方给的类似返现的怎么做会计分录
借银行存款贷营业外收入。
40楼
2022-12-06 08:44:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 旭日东升 发表的提问：
去年的应记入往来应付款，误记入冲销支出。今年如何调账？？？
之前分录和正确的分录
41楼
2022-12-06 09:14:59
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旭日东升：回复郭老师 冲销上年分录，录入正确分录？
2022-12-06 09:28:11
郭老师：回复旭日东升你都没有说下之前错误分录 具体的业务
2022-12-06 09:56:50
旭日东升：回复郭老师 去年收到其他公司代付款，没有代付，也没有挂账，直接冲销本单位支出了
2022-12-06 10:20:07
郭老师：回复旭日东升挂了费用吗你这样说的一点不清楚 怎么给你写分录
2022-12-06 10:37:55
旭日东升：回复郭老师 借：银行存款 6000 贷：其他商品和服务支出 -6000 正确 借：银行存款 6000 贷：其他应付款 6000
2022-12-06 11:00:16
郭老师：回复旭日东升你是什么准则记账的
2022-12-06 11:16:31
旭日东升：回复郭老师 18年收付实现制，19年权责发生制
2022-12-06 11:40:56
郭老师：回复旭日东升企业会计准则还是政府类的
2022-12-06 12:06:36
旭日东升：回复郭老师 事业单位
2022-12-06 12:32:30
郭老师：回复旭日东升直接做相反分录冲 然后做正确的
2022-12-06 12:42:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 因为有你 发表的提问：
红冲上年销售发票的会计分录
您好 借：应收账款 借方红字 贷：以前年度损益调整 贷方红字 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字 借：以前年度损益调整 借方红字 贷：库存商品 贷方红字 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
42楼
2022-12-07 08:01:53
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 等待的棉花糖 发表的提问：
收到x运动会经费，记往来，会计分录怎么做？
你好，计入专项应付款科目
43楼
2022-12-07 08:31:11
全部回复
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 彩 发表的提问：
医院收到党建款专款专用，收到款时会计分录怎么样做呢？报销支出时分录怎么样做呢？
收到拨款时: 借:银行存款 贷:专项应付款 -- 项目 支出专项款时： 借:专项应付款-- 项目 贷:银行存款 结余上缴: 借:专项应付款-- 项目 贷:银行存款
44楼
2022-12-07 08:47:22
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彩：回复美橙老师 报销的发票台头是开医院名称吗？
2022-12-07 09:00:56
美橙老师：回复彩发票抬头开医院名称
2022-12-07 09:17:03
彩：回复美橙老师 是财政拨款过来的，医院党建用款。
2022-12-07 09:43:21
彩：回复美橙老师 我们是营利性医院，医保违规，收到的医保款要退回怎么样做分录呢？
2022-12-07 10:13:11
彩：回复美橙老师 病人的款有一部分是自费，有一部分是医保，病人结算已经做了主营业务收入了。
2022-12-07 10:35:04
美橙老师：回复彩不好意思，你们是专款专用，以支部开展活动的，是开支部抬头的发票。
2022-12-07 11:00:10
彩：回复美橙老师 好，谢谢了。
2022-12-07 11:21:51
彩：回复美橙老师 医保违规退款分录怎么样做呢？
2022-12-07 11:45:28
美橙老师：回复彩如果是滞纳金或罚款的话 借：营业外支出 贷：银行存款
2022-12-07 12:15:26
彩：回复美橙老师 不是罚款，就是收到的主营业务款又退回给医保局。分录怎么样做呢？
2022-12-07 12:40:23
美橙老师：回复彩那就借： 借：主营业务收入 贷：银行存款  应交税费-应交增值税（销项） 红字
2022-12-07 12:51:52
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 李钰???? 发表的提问：
去年的科研购买的固定资产，双分录，全部已经科研支出，折旧计提了一部分，年末剩余的待冲基金全部转累计盈余，今年继续计提以前的固定资产，又再次费用化，会不会重复
财务会计正常计提折旧，预算会计不用。
45楼
2022-12-07 09:03:42
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