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会计分录和其他调整进行测试
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 动人的飞机 发表的提问：
老师，您好，公司审计后注册会计师给的调整分录列表为需要调整税金及附加借方488贷方其他收益，如何调账？需要调整应交税费-城建税这个科目吗
你好 这个就是损益内部的调整，只影响利润表的
211楼
2023-02-10 07:00:55
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Ana@娜 发表的提问：
老师请问，我们是实验室搞科研测试的，我们买的气体领用完了，怎么做分录？急
你好！计入你们的研发费。
212楼
2023-02-10 07:08:59
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Ana@娜：回复QQ老师 但是我们是用于企业做测试用的，企
2023-02-10 07:23:43
Ana@娜：回复QQ老师 我当时入库的时候做了原材料入库，现在怎么出库？
2023-02-10 07:46:06
QQ老师：回复Ana@娜你好，记录你们的研发费用或者是管理费用。
2023-02-10 08:11:13
Ana@娜：回复QQ老师 分录怎么写？
2023-02-10 08:21:26
QQ老师：回复Ana@娜你好，借管理费用贷原材料。
2023-02-10 08:34:48
Ana@娜：回复QQ老师 收到
2023-02-10 08:48:09
Ana@娜：回复QQ老师 谢谢
2023-02-10 09:03:42
QQ老师：回复Ana@娜不客气欢迎下次提问
2023-02-10 09:20:33
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ky安好 发表的提问：
老师，银行发生的支付给财付通支付科技有限公司0.01测试费和收到它的0.17测试费怎么记分录？
需要退回么，不需要退回做营业外收入或者是营业外支出
213楼
2023-02-12 07:28:23
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ky安好：回复maize老师 那入到营业外收入下的哪个明细科目和营业外支出的哪个明细科目呢？
2023-02-12 07:58:34
maize老师：回复ky安好这个做其他中就可以
2023-02-12 08:22:20
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 思 发表的提问：
其他人往我们公司对公账户转的测试费用怎么做分录？ 我们不会再还回去的了的，钱非常少
您好！如果非常少的话，您可以直接冲减财务费用
214楼
2023-02-12 07:41:52
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小草 发表的提问：
如何把管理费用-个人所得税调整到其他应付款，并结转损益，会计分录是什么?
借：其他应付款 贷：管理费用 借：管理费用 贷：本年利润
215楼
2023-02-12 08:11:44
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 风轻云淡 发表的提问：
老师：您好！我司2013年预收了客户95000元的账款，会计做的分录是借银行存款，贷其他应收款，2015年7月给客户开了发票，会计分录该怎么做呢？2013年会计分录把预收账款做成了其他应收款，现在该怎么调整叱呢？
1. 开票 借 其他应收款 贷 营业收入 应交税费-应交增值税（销项税）；直接把原来的其他应收款冲销点即可。
216楼
2023-02-12 08:33:16
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 苏程 发表的提问：
老师，发现去年成本多计入了要进行以前年度损益调整，会计分录怎么做？
你好去年是怎么做账的
217楼
2023-02-12 08:51:00
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苏程：回复meizi老师 借:主营业务成本-过路费，贷:现金
2023-02-12 09:13:13
meizi老师：回复苏程你好 现在做 借库存现金贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷未分配利润
2023-02-12 09:33:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
上年多计提工资，今年如何做会计分录 借其他应付款，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷本年利润一未分配利润 对吗？
你好，借；应付职工薪酬 贷；以前年度损益调整
218楼
2023-02-13 06:34:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 梓垚 发表的提问：
实收资本原来50万，现在追加到500万，我原来会计分录为借:其他应收款450贷:实收资本450.年底想调会计科目到其他应付款，调整后借:其他应收款—350借:其他应付款350.这样调是否合理，其他应付款应该增加350，为何减少了，怎样调才算对
你好，是之前认缴没有实际出资挂账其他应收款吗
219楼
2023-02-13 06:44:28
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梓垚：回复邹老师 对，是的，其他应收款余额太多，想调到其他应付款
2023-02-13 07:24:25
邹老师：回复梓垚你好，如果是认缴没有实际缴纳，就需要把之前分录冲销，而不是调整到其他应付款的
2023-02-13 07:40:56
梓垚：回复邹老师 好的，谢谢
2023-02-13 07:53:13
邹老师：回复梓垚不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-02-13 08:04:17
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ undefined 发表的提问：
你好应收账款调整成 其他应收分录
同学你好 借其他应收款 贷应收账款
220楼
2023-02-13 07:02:59
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莉莉老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.07w
引用 @ 蜕变 发表的提问：
2019年部分成本无票在2020年结转，会计分录借：以前年度损益调整 贷：其他应付款，借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整，对吗？
您好！想问下你们正常成本结转的分录是什么呢？
221楼
2023-02-14 06:20:48
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蜕变：回复莉莉老师 计提：借施工成本 贷其他应付款 结转：借主营业成本 贷施工成本
2023-02-14 06:40:12
莉莉老师：回复蜕变您好，那您没有来票的时候是不已经计提了哈。
2023-02-14 07:02:10
莉莉老师：回复蜕变您好！您这笔分录开始计提了，然后现在只需要结转的话，没有付钱的话，您这笔就是对的话，付钱了就用银行存款。
2023-02-14 07:24:11
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 翰 发表的提问：
通过以前年度损益科目调整管理费用增加，其他应付款增加，怎样写会计分录
借以前年度损益调整，贷其他应付款，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
222楼
2023-02-14 06:28:32
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瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 小草 发表的提问：
如何把管理费用-个人所得税调整到其他应付款，并结转损益，会计分录是什么
为什么要这样调整
223楼
2023-02-14 06:34:51
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 小月月 发表的提问：
单位原本对其他单位有投资，后来做了股权转让，这样需要做会计分录调整吗
你好！是的，需要对长期股权投资进行账务处理。
224楼
2023-02-14 07:00:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 甜美的书本 发表的提问：
我们公司有很多其他应付款到账，但是都是隔几个月才会结算，如果把贷方余额为其他应付款，调整为其他应收款，可以吗，怎么调整做分录
你好不调整，如果你做了调整的话，放到其他应收款财务报表会出现负数余额。
225楼
2023-02-15 05:53:54
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甜美的书本：回复郭老师 哦，我说错了，把其他应付款的贷方余额，调整到其他业务收入，可以吗，借其他应付款 贷其他业务收入
2023-02-15 06:22:21
郭老师：回复甜美的书本你好，可以这么做的
2023-02-15 06:48:33
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