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小规模纳税人进项税会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 开心美美 发表的提问：
老师你好我公司是小规模纳税人，普票免税。上月将一张专票当普票记了，税费没有计提，请问这个月补提税费可以吗？会计分录怎么做呢？
你好自己开的专票的吗
256楼
2023-02-26 16:10:27
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赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
小规模纳税人购买税款盘480元会计分录要怎么写，税费要抵扣吗
借：管理费用 480 贷：银行存款 480 借：应交税费-*减免 贷：应交税费-简易计征
257楼
2023-02-26 16:23:51
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爱哭泣的向日葵：回复赵海龙老师 那一般纳税人呢要怎么处理
2023-02-26 16:42:37
赵海龙老师：回复爱哭泣的向日葵一般纳税人的话简易计征改成未交增值税
2023-02-26 16:57:44
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 要减肥的哈密瓜，数据线 发表的提问：
你好！我是旅游公司小规模纳税人，单位购骆驼20只怎样做会计分录
这个是做什么用的？
258楼
2023-02-26 16:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 果果 发表的提问：
老师好，小规模纳税人自行开具专票会计分录怎么写？
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借；应交税费—应交增值税 ， 贷；银行存款
259楼
2023-02-27 05:36:21
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 缓慢的缘分 发表的提问：
客户直接向厂商订货，付款，我们收厂商返利，会计分录要怎么做？小规模纳税人的
厂商返利，借：银行存款 贷：主营业务成本
260楼
2023-02-27 06:02:03
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缓慢的缘分：回复文文老师 需要交增值税吗？
2023-02-27 06:29:15
文文老师：回复缓慢的缘分不需要交增值税了
2023-02-27 06:53:54
缓慢的缘分：回复文文老师 要附哪些原始凭证吗？除了收款单外。
2023-02-27 07:11:46
文文老师：回复缓慢的缘分若有合同，可再附上合同
2023-02-27 07:32:32
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 安@然 发表的提问：
小规模纳税人开出普票的会计分录？比如机械租赁1%的
借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税
261楼
2023-02-27 06:29:59
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安@然：回复龙枫老师 应交增值税还有三级科目呢？挂哪里？
2023-02-27 06:45:12
龙枫老师：回复安@然小规模做到二级就是可以的
2023-02-27 07:13:56
安@然：回复龙枫老师 我是说还有三级科目，二级做不了，必须要选三级，选做哪个科目？
2023-02-27 07:28:36
龙枫老师：回复安@然三级科目是自己设置的，可以是未交增值税
2023-02-27 07:43:25
安@然：回复龙枫老师 可不可以挂在销项税？
2023-02-27 08:10:52
龙枫老师：回复安@然不可以的，一般纳税人才是的呢
2023-02-27 08:34:06
安@然：回复龙枫老师 确定吗？我同事说她一直都挂在销项的呢
2023-02-27 08:46:48
龙枫老师：回复安@然确定，你同事做错啦
2023-02-27 09:16:32
安@然：回复龙枫老师 因为是季报，也没超过30万是免增值税的，所以我现在搞不清该怎么挂科目了？
2023-02-27 09:35:16
龙枫老师：回复安@然一般写到二级科目就行的
2023-02-27 10:03:27
安@然：回复龙枫老师 可是我有三级科目，不选它会显示不存在此科目的
2023-02-27 10:26:48
龙枫老师：回复安@然你现在设置的三级有啥呢啊
2023-02-27 10:38:28
安@然：回复龙枫老师 这个三级科目不是自己设置的，是财务软件本就有的
2023-02-27 11:06:33
安@然：回复龙枫老师 这该怎么挂科目呢？
2023-02-27 11:26:45
龙枫老师：回复安@然没有符合的呢，填写销项税额吧
2023-02-27 11:37:52
安@然：回复龙枫老师 不是说不能写销项吗？？！
2023-02-27 11:50:03
龙枫老师：回复安@然确实填写销项税额不正确，但您没有好的其他明细只能写销项税额比较贴近呢啊
2023-02-27 12:06:34
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 佛系 发表的提问：
小规模纳税人先开票，次月收款，会计分录怎么写
开票，借：应收账款，贷：营业收入，次月收到款，借：银行存款，贷：应收账款
262楼
2023-02-27 06:38:07
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佛系：回复小杨老师 嗯嗯，好。谢谢老师。
2023-02-27 06:49:49
小杨老师：回复佛系不客气，祝您工作愉快
2023-02-27 07:07:12
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ wo 发表的提问：
企业是大米加工企业，小规模纳税人，请问生产车间领用周转材料包装物的会计分录是？
您好 借：制造费用-包装物 贷：周转材料-包装物
263楼
2023-02-27 06:47:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 云中歌 发表的提问：
老师，我们是做长租公寓行业的，现在是小规模纳税人。收到房租3090，请问应该怎么记账。记账时会计分录中应交水费按3%还是1%算？
同学你好 借，银行存款等3090 贷，主营业务收入3090/（1加上1%） 贷，应交税费一应增3090/（1加上1%）*1%
264楼
2023-02-28 06:00:24
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 胡米 发表的提问：
小规模纳税人，公司做电子商务的，可以销售红酒，现在我们购买了一批红酒，但是是用作赠送给合作商的，这个费用要怎么处理呢？会计分录怎么做呢？
您好 借：销售费用 贷：库存商品 应交税费——应交增值税（销项税额）
265楼
2023-02-28 06:09:12
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胡米：回复宸宸老师 如果是自用的呢？能走业务招待费吗
2023-02-28 06:34:44
宸宸老师：回复胡米您好，自用的直接入管理费用 办公费
2023-02-28 06:46:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 双头大剪刀 发表的提问：
我公司是小规模纳税人3月购买了电脑5000元，怎样做会计分录
你好，可以这样处理借；固定资产 贷；银行存款等科目
266楼
2023-02-28 06:14:34
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双头大剪刀：回复邹老师 下月可一次性折旧吗
2023-02-28 06:31:41
邹老师：回复双头大剪刀你好，低于5000的可以，超过是不可以的
2023-02-28 07:00:21
双头大剪刀：回复邹老师 我的5000元应该可以吧？
2023-02-28 07:28:24
邹老师：回复双头大剪刀你好，刚好可以一次性计提折旧
2023-02-28 07:43:06
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 甜美的绿草 发表的提问：
老师，问一下小规模纳税人一月份开票100万，会计分录咋做呢？
您好 借：应收账款等 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
267楼
2023-02-28 06:23:40
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 是相枫儿啊~ 发表的提问：
小规模纳税人预提销售部房租的会计分录怎么做
借销售费用 贷其他应付
268楼
2023-02-28 06:45:00
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 默默的蜻蜓 发表的提问：
你好小规模纳税人，租赁房子的费用怎样做会计分录
同学你好！这个的话  先记入预付账款 然后    分期转入管理费用的
269楼
2023-03-01 05:29:57
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 贤惠的芝麻 发表的提问：
小规模纳税人，将自己使用过的货用面包车对外出售，取得收入45000元，怎么写会计分录
借 银行存款 45000 贷 固定资产清理 44,126.21‬应交税费873.79
270楼
2023-03-01 05:43:27
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