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计提增值税费会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 星辰 发表的提问：
计提增值税会计分录怎么做，缴纳增值税会计分类怎么做
你好，是一般纳税人的账务处理？
1楼
2022-11-30 09:25:53
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星辰：回复邹老师 是的
2022-11-30 09:41:49
邹老师：回复星辰你好 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2022-11-30 09:55:56
星辰：回复邹老师 老师您说的期末结转是不是也叫计提
2022-11-30 10:11:09
邹老师：回复星辰你好，是的，说法不同，一个意思的
2022-11-30 10:31:47
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！月末计提增值税会计分录怎么做呀？ 扣缴扣款增值税会计分录怎么做呀？
1、期末计提会计分录 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 2、实际缴纳 借：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 3、对于企业当期多交的增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 4、缴纳以前期间增值税额时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2楼
2022-11-30 10:37:06
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ kj_4bRNIDAiODfB 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么做
您好， 借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费－未交增值税 下月缴纳时 借：应交税费－未交增值税 贷：银行存款
3楼
2022-11-30 11:46:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么做？
你好，是一般纳税人结转未交增值税？ 增值税没有计提说法的
4楼
2022-11-30 12:52:09
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小妍老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 小企鹅海外购 发表的提问：
增值税怎么做计提，详细会计分录怎么做
您好！一般纳税人 计提增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 小规模纳税人无需计提，直接在应交税费-简易征收科目核算。
5楼
2022-11-30 14:19:33
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小企鹅海外购：回复小妍老师 我们是一般纳税人，建帐财务软件时帐套建成了小规模纳税人，是不是要在应交税费应交增值税里面增加转出未交增值税科目？
2022-11-30 14:34:30
小妍老师：回复小企鹅海外购您好！是的，应该按照一般纳税人的应交税费-应交增值税建立相应明细科目，如：销项税额、进项税额、转出未交增值税等。
2022-11-30 14:51:29
小企鹅海外购：回复小妍老师 应交税费，转出末交增值税为什么是负数呢
2022-11-30 15:12:56
小妍老师：回复小企鹅海外购您好！正常应该是正数，如果是负数，建议查找下当时的凭证，确认原因。
2022-11-30 15:27:46
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 染筝 发表的提问：
请问计提增值税怎么做会计分录?
计提增值税？这个的话 就是在购入或者销售商品时 记入相应的进项税或者销项税的呀 你说的 是结转到未交增值税的分录吗？
6楼
2022-11-30 15:11:02
全部回复
染筝：回复许老师 是的，结转到未交增值税
2022-11-30 15:32:16
许老师：回复染筝哦哦 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额
2022-11-30 15:58:51
染筝：回复许老师 扣税时能直接做 借应交税费 贷银行存款 跳过计提未交增值税
2022-11-30 16:13:55
许老师：回复染筝这个的话 标准的处理 最好不要跳过 一步一步来
2022-11-30 16:38:24
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 依＆沐#% 发表的提问：
计提税费的时候，增值税需要计提么，会计分录咋做
本月计算增值税需要缴纳5340.9
7楼
2022-11-30 16:34:12
全部回复
依＆沐#%：回复老刘 一般纳税人
2022-11-30 17:02:07
老刘：回复依＆沐#%你们是小规模吗？
2022-11-30 17:27:00
依＆沐#%：回复老刘 一般纳税人
2022-11-30 17:51:21
老刘：回复依＆沐#%增值税不需要计提的 你们交纳时用未交增值税科目核算
2022-11-30 18:04:42
依＆沐#%：回复老刘 月末咋做
2022-11-30 18:30:41
依＆沐#%：回复老刘 本月月末咋做分录
2022-11-30 19:00:23
依＆沐#%：回复老刘 以前没有做过
2022-11-30 19:23:55
老刘：回复依＆沐#%月未你的销项，进项可以结转到未交增值税也可以不结转
2022-11-30 19:53:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ Lisa于 发表的提问：
计提，结转增值税的会计分录怎么做
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
8楼
2022-11-30 17:24:19
全部回复
郭老师：回复Lisa于这个是一般纳税人的。
2022-11-30 17:47:09
Lisa于：回复郭老师 小规模纳税人呢
2022-11-30 18:05:16
郭老师：回复Lisa于小规模的借应交税费应交增值税贷银行存款，坐着一个就可以啊，如果交税的。
2022-11-30 18:22:10
Lisa于：回复郭老师 好的，谢谢老师
2022-11-30 18:38:14
Lisa于：回复郭老师 计提的时候是不是借营业税金及附加贷应交税费-应交增值税
2022-11-30 18:59:43
郭老师：回复Lisa于好小规模，不需要几题的，借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税就可以啊。
2022-11-30 19:12:35
Lisa于：回复郭老师 好的，明白了
2022-11-30 19:28:20
郭老师：回复Lisa于不用客气，工作愉快。
2022-11-30 19:43:20
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 橙子 发表的提问：
；老师 房地产企业的预提增值税怎么做会计分录？预交增值税的时候怎么做会计分录？
借：应交税费——预交增值税 贷：银行存款
9楼
2022-11-30 18:30:25
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ Katherine 发表的提问：
缴纳增值税怎么做分录，需要计提吗，预算会计怎么做分录
你好，借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷 应交税费-未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
10楼
2022-11-30 19:36:45
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
计提增值税及附加税会计分录怎么做
同学你好 增值税不用计提 借税金及附加 贷应交税费
11楼
2022-11-30 21:06:19
全部回复
实操学堂：回复朴老师 我们税金缓缴了 所以要计提
2022-11-30 21:18:52
朴老师：回复实操学堂同学你好 增值税就是做收入的时候带出来 不单独计提
2022-11-30 21:48:30
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
增值税是否需要计提计提。计提会计分录怎么做，次月税金扣款怎么做
您是小规模纳税人吗
12楼
2022-11-30 22:33:12
全部回复
山中大老贼：回复东老师 一般纳税人
2022-11-30 22:45:43
东老师：回复山中大老贼需要计提 借:应交税费应交增值税转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2022-11-30 23:06:25
东老师：回复山中大老贼借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2022-11-30 23:28:26
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
计提增值税纳税申报怎么做会计分录呀？
您好 请问您是一般纳税人还是小规模纳税人
13楼
2022-11-30 23:43:52
全部回复
5fsshz：回复bamboo老师 可以说下小规模和一般，分别怎么做吗？
2022-12-01 00:05:03
bamboo老师：回复5fsshz小规模纳税人 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 缴纳的时候 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 一般纳税人 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 上交 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2022-12-01 00:21:01
5fsshz：回复bamboo老师 这说的话一般纳税人8月份是不计提增值税纳税申报吗？
2022-12-01 00:43:08
bamboo老师：回复5fsshz给您写了计提增值税申报缴纳的分录啊
2022-12-01 00:55:34
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 念 发表的提问：
增值税从计提到聊吗会计分录怎么做
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税 借：应交税费-增值税 贷：银行存款
14楼
2022-12-01 00:42:48
全部回复
念：回复彩丽老师 那缴纳的时候为什么是借未交增值税，贷银行存款
2022-12-01 01:07:49
彩丽老师：回复念你公司是一般纳税人吗？如果是，缴纳的时候是用未交增值税，借：应交税费-应交增值税- 未交增值税 贷：银行存款
2022-12-01 01:31:42
职称：
解题: 
引用 @ 懵懂的银耳汤 发表的提问：
增值税计提和缴纳会计分录要怎么做
增值税在确认收入的时候计提，借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-，实际缴纳的时候，借：应交税费-应交增值税（未交增值税） 贷：银行存款等。
15楼
2022-12-01 01:42:17
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