结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款

同学您好，您就是全额计收入的是吗，贷主营业务收入负数应交所得税——应交增值税

月份终了，企业应将当日发生的应交未交增值税税额自“应交税金——应交增值税”科目转入“未交增值税”明细科目。 借：应交税金——应支增值税（转出未交增值税） 贷：应交税金——未交增值税 当月上交上月应交未交的增值税时 借：应交税全——未交增值税 贷：银行存款

已计提减值准备50万在会计分录里怎么写

你好 附加税 借；税金及附加 ， 贷；应交税费——附加税 借；应交税费——附加税 ， 贷；银行存款 印花税 借；税金及附加——印花税 ， 贷；银行存款 企业所得税 借；所得税费用 ，贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款 增值税如果是小规模纳税人 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款 增值税如果是一般纳税人 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款

你好，请问你们是小规模纳税人还是一般？

计提：借：应交税金-----应交增值税----进项税额贷：应交税金---------应缴增值税（销项减进项差额）###一般是月末计算，下月初申报缴纳。月末计算时借：应缴税费--应交增值税--转出未交增值税贷：应缴税费--未交增值税下月初缴纳时借：应缴税费--未交增值税贷：银行存款

借：应交税费…应交增值税 税金及附加 贷：银行存款

你好，是一般纳税人结转未交增值税，还是小规模确认收入，增值税