首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
计提增值税费会计分录怎么写
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
补交增值税，计提分录怎么写呢
你好，是小规模还是一般纳税人
61楼
2022-12-14 09:40:00
全部回复
奔奔：回复邹老师 一般纳税人
2022-12-14 10:03:31
邹老师：回复奔奔期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2022-12-14 10:17:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ Zzzm 发表的提问：
会计 结转本月增值税 会计分录怎么写？
借应交税费-应交增值税-销项50000 贷应交税费-应交增值税-转出未交 应交税费-应交增值税-进项24800 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税50000-24800 贷应交税费-未交增值税
62楼
2022-12-14 09:48:07
全部回复
Zzzm：回复郭老师 这么写吗？
2022-12-14 10:01:31
郭老师：回复Zzzm不是 进项销项分别结转到转出未交增值税科目
2022-12-14 10:18:45
Zzzm：回复郭老师 未交增值税和进项税都在贷方
2022-12-14 10:39:41
Zzzm：回复郭老师 图片我写错了
2022-12-14 11:05:13
Zzzm：回复郭老师 只有销项税在借方
2022-12-14 11:29:09
郭老师：回复Zzzm未交增值税是二级科目
2022-12-14 11:49:52
Zzzm：回复郭老师 怎么写呢？
2022-12-14 12:13:03
郭老师：回复Zzzm借应交税费-应交增值税-销项50000 贷应交税费-应交增值税-转出未交 应交税费-应交增值税-进项24800 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税50000-24800 贷应交税费-未交增值税
2022-12-14 12:33:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 小清新 发表的提问：
老师计提增值税的分录怎么写？
没有计提增值税的分录 小规模纳税人通过一贷一借反应发生，缴纳 一般纳税人有应纳税额 时 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
63楼
2022-12-14 10:11:59
全部回复
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 秋芬 发表的提问：
老师，计提增值税的分录怎么写？
借 银行存款 贷 应交税费 应交增值税
64楼
2022-12-15 10:52:21
全部回复
秋芬：回复龙枫老师 老师，是计提增值税
2022-12-15 11:09:44
龙枫老师：回复秋芬1、计提时 ：借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ：借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转：借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
2022-12-15 11:32:57
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 时尚的招牌 发表的提问：
老师，计提增值税的分录怎么写
同学你好 增值税不用计提的
65楼
2022-12-15 11:06:31
全部回复
时尚的招牌：回复朴老师 老师，哪些是需要计提的呢
2022-12-15 11:27:54
朴老师：回复时尚的招牌同学你好 说工资、职工福利、各项税费、折旧、银行利息等科目都需要计提。 增值税不用计提
2022-12-15 11:41:47
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ????小幸运???? 发表的提问：
缴纳增值税会计分录，及企业所得税会计分录怎么写
你是一般纳税人还是小规模，增值税处理不一样 所得税计提，借：所得税费用 贷：应缴税费—应缴所得税 缴纳是，借：应缴税费—应缴所得税 贷：银行存款
66楼
2022-12-15 11:11:59
全部回复
????小幸运????：回复辜老师 小规模，可是我之前没有计提所得税咋办
2022-12-15 11:41:33
辜老师：回复????小幸运????小规模，缴纳增值税，借：应缴税费—未交增值 税，贷：银行存款 没有计提，可以补计提，然后缴纳
2022-12-15 11:52:35
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！月末计提增值税会计分录怎么做呀？ 扣缴扣款增值税会计分录怎么做呀？
1、期末计提会计分录 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 2、实际缴纳 借：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 3、对于企业当期多交的增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 4、缴纳以前期间增值税额时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
67楼
2022-12-18 09:31:34
全部回复
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ kj_4bRNIDAiODfB 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么做
您好， 借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费－未交增值税 下月缴纳时 借：应交税费－未交增值税 贷：银行存款
68楼
2022-12-18 09:52:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么做？
你好，是一般纳税人结转未交增值税？ 增值税没有计提说法的
69楼
2022-12-18 10:21:27
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 僵小鱼 发表的提问：
你好，税控盘年费抵减增值税会计分录怎么写？
您好 借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字
70楼
2022-12-18 10:50:55
全部回复
僵小鱼：回复bamboo老师 借：管理费用-办公费 贷：库存现金 （红字） 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：管理费用（蓝字）
2022-12-18 11:12:48
bamboo老师：回复僵小鱼贷：库存现金 （红字）？ 钱退给您了？
2022-12-18 11:37:23
僵小鱼：回复bamboo老师 应交税费-应交增值税-减免税额 与 应交税费-减免税款 有没有区别
2022-12-18 11:48:01
bamboo老师：回复僵小鱼请问是小规模纳税人还是一般纳税人
2022-12-18 12:03:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 心旅途 发表的提问：
计提增值税比实际缴纳少，银行扣款后，账面还要补计提，补计提的会计分录怎么写？
你好，你们是一般纳税人的吗？
71楼
2022-12-18 10:56:59
全部回复
心旅途：回复郭老师 是小规模纳税人
2022-12-18 11:09:53
郭老师：回复心旅途小规模的增值税不需要计提的。
2022-12-18 11:20:26
郭老师：回复心旅途借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税， 你缴纳的时候 借应交税费应交增值税贷银行存款不是吗？
2022-12-18 11:43:01
心旅途：回复郭老师 借银行存款110贷主营业务收入108.92应交税费应交增值税1.08， 缴纳的时候 借应交税费应交增值税1.09贷银行存款1.09，那么差0.01怎么处理？
2022-12-18 11:54:49
郭老师：回复心旅途借营业外支出贷应交税费。
2022-12-18 12:19:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 如花爱黑猫 发表的提问：
免征增值税会计分录怎么写
你好，是小规模纳税人月度收入低于10万，季度低于30万免征增值税吗？
72楼
2022-12-19 08:20:22
全部回复
如花爱黑猫：回复邹老师 对的老师
2022-12-19 08:50:53
邹老师：回复如花爱黑猫你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借；应交税费—应交增值税 ， 贷；营业外收入—增值税减免
2022-12-19 09:07:55
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 郝存凤 发表的提问：
问题 增值税会计分录怎么写
你好，借：应交税费——应增（转出未交增值税）35 贷：应交税费——未交增值税 35
73楼
2022-12-19 08:39:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 夕颜 发表的提问：
计提应缴的增值税的分录怎么写
你好，增值税不用计提，通过一贷一借反应发生与缴纳
74楼
2022-12-19 09:05:59
全部回复
夕颜：回复邹老师 银行存款缴纳以前拖欠的增值税怎么写分录
2022-12-19 09:29:56
邹老师：回复夕颜借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
2022-12-19 09:43:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 超级的饼干 发表的提问：
会计分录怎么写 增值税税率怎么算
你好 1，借；应收账款30*1400*1.16，贷；主营业务收入30*1400，应交税费——应交增值税（销项税额）30*1400*16% 2，借；银行存款50*2000*1.16，贷；主营业务收入50*2000，应交税费——应交增值税（销项税额）50*2000*16% 3，借；主营业务成本90000 贷；库存商品 ——A产品15000，B产品75000 税率这里已经告知了不需要计算，销项税额=不含税收入*税率
75楼
2022-12-20 07:54:49
全部回复
超级的饼干：回复邹老师 没看懂，老师可以把那些*这样的符号改的通俗一点吗
2022-12-20 08:14:51
邹老师：回复超级的饼干你好，不懂的地方是？*就是数学里面的乘以（加减乘除的乘号）
2022-12-20 08:35:36
超级的饼干：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-20 08:52:13
邹老师：回复超级的饼干不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢 晚安
2022-12-20 09:13:47
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料