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月末或年末无余额的会计科目
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 栗朵朵 发表的提问：
老师，未分配利润科目2019年期初余额是1月末2月初的科目余额对吗？
你好，一般是这样的，未分配利润科目2019年期初余额是2018年月末余额和2019年1月初余额
106楼
2022-12-27 08:15:31
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栗朵朵：回复庄老师 具体是哪个月数据呢？我现在算2019年末未分配利润➖2019年初未分配利润，具体用到的年末和年初数据具体是哪两个月？
2022-12-27 08:36:28
庄老师：回复栗朵朵计算2019年末未分配利润➖2019年初未分配利润，计算2019年末未分配利润是指12月末的数值，2019年初未分配利润是1月份月初数，
2022-12-27 08:47:37
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 冷酷的板凳 发表的提问：
科目汇总表的期末余额合计怎么算？是根据每项会计科目的期末余额相加吗？借贷方负数是否有影响？
同学你好 很高兴为你解答 直接合计就可以的 负数不影响
107楼
2022-12-27 08:29:14
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
资产减值损失期末要结转么这一科目期末有无余额
每月末要结转到本年利润的，期末没有余额的
108楼
2022-12-27 08:53:19
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ Floating·dreamº 发表的提问：
多选题：下列会计科目中，年末结账后应无余额的会计科目有 财政拨款结转-本年收支结转 财政拨款结余—结转转入 非财政拨款结转—累计结转 非财政拨款结转—年初余额调整
财政拨款结余—结转转入 非财政拨款结转—累计结转
109楼
2022-12-27 08:59:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 笑点低的钢铁侠 发表的提问：
应收账款的季末余额 年末余额是只根据季末当月数据来吗？与上月无关联吗
你好，是的，你说的非常对的
110楼
2022-12-28 08:03:57
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笑点低的钢铁侠：回复暖暖老师 就等于我每核算一个月都是明细累加计算出来，假如我算2月的，也要连同1月的进行计算，但报表余额是不关联的，是这个意思吗
2022-12-28 08:31:18
暖暖老师：回复笑点低的钢铁侠是的，是这个意思的，你理解的对
2022-12-28 08:41:57
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ MK田田. 发表的提问：
7月建新帐套，是根据6月科目余额表的本年累计和期末余额来填写
你好！是的，根据6月数据填写
111楼
2022-12-28 08:14:51
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MK田田.：回复QQ老师 根据6月累计数和期末余额登记，利润表为何没本年累计数?什么原因
2022-12-28 08:44:54
QQ老师：回复MK田田.你好！看看你们软件报表公式是否正确
2022-12-28 09:03:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ bU ╭♥、習慣的寂寞 发表的提问：
公司下个月要注销，科目余额表中固定资产，无形资产，累计摊销等科目有期末余额要怎么处理
你好，需要按处置处理 借；固定资产清理 累计折旧 贷；固定资产 借；营业外支出 贷；固定资产清理 借；累计摊销 营业外支出 贷；无形资产
112楼
2022-12-28 08:41:04
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bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 没看懂
2022-12-28 08:59:22
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，就是固定资产转为清理，借；固定资产清理 累计折旧 贷；固定资产 然后把清理余额转到营业外支出 借；营业外支出 贷；固定资产清理 无形资产做清理出来 借；累计摊销 营业外支出 贷；无形资产
2022-12-28 09:13:32
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 固定资产清理 累计折旧这个是两个分录吗
2022-12-28 09:31:22
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，是两个科目 固定资产转为清理， 借；固定资产清理（差额） 累计折旧（累计计提的折旧金额） 贷；固定资产（原值）
2022-12-28 09:54:15
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
预算会计的期末余额和财务会计的期末余额是不是得相等或者有关联关系？
一般预算数据与实际核算数据不会相等。但两者是有关系的。
113楼
2022-12-28 08:59:59
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大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 酷炫的黄蜂 发表的提问：
哪些科目期末有余额 哪些科目期末结转本年利润
你好，货币资金、应收账款、其他应收款、固定资产、累计折旧、应付职工薪酬、应交税费期末一般都有余额。 期末余额转入本年利润的科目包括所有的损益类科目，如主营业务收入、其他业务收入、营业外收入、销售费用、管理费用、财务费用、营业外支出、税金及附加、所得税等科目。
114楼
2022-12-29 07:58:08
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 随风 发表的提问：
科目余额表，2019年12月月末借贷平衡，2020年1月月初借贷不平衡。并且，科目余额表2019年12月月末与2020年1月数据，不一样。这是什么原因导致的？
你好，这个是软件自动的吗。
115楼
2022-12-29 08:08:44
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郭老师：回复随风还是数据自己录入的。
2022-12-29 08:28:42
随风：回复郭老师 软件自动的
2022-12-29 08:57:28
郭老师：回复随风找一下你的软件售后，看下公式是不是有问题。
2022-12-29 09:20:43
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 叡。 发表的提问：
在做手工帐的时候，损益类的科目在月末结账的时候要结出月末余额吗？如果不结月末余额直接结转本月累计和本年累计行不行？
月末结转时，需要将月末余额进行结转
116楼
2022-12-29 08:22:12
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 溢楠 发表的提问：
制造费用一级科目期末无余额，但是二级科目有余额，是否允许
这个的话，不应该的呀。。。
117楼
2022-12-29 08:48:42
全部回复
溢楠：回复许老师 系统中委外从部门分配到车间并没有凭证生成过程，所以就导致了这个委外科目明细有余额
2022-12-29 09:13:01
许老师：回复溢楠这个制造费用，也是要转入生产成本的。 没有转入的话，一级科目，也应该有余额的。
2022-12-29 09:28:03
溢楠：回复许老师 还没有到这个步骤，最后会转入到生产成本
2022-12-29 09:50:54
许老师：回复溢楠这样的话 制造费用-B或C 这个要做分录的呀 这样 一级科目 也是有余额的
2022-12-29 10:03:03
溢楠：回复许老师 现在是委外科目明细都有余额
2022-12-29 10:30:33
许老师：回复溢楠这样的话，制造费用，也就没有转过来，二级查的话，也是没有余额的 等转入制造费用 一级二级，都有余额的
2022-12-29 10:47:48
溢楠：回复许老师 这个业务上的操作先不用理会，只想知道科目明细科目有余额，一级科目没有余额是都符合会计准则
2022-12-29 11:11:50
许老师：回复溢楠这个的话，是不符合的哈。
2022-12-29 11:37:09
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 春煦 发表的提问：
老师，会计学堂的学习群号是多少
老师，用友软件月末转账提示，所选科目余额为零，没有生成转账凭证，请问，是那一个环节没有设置好
118楼
2022-12-29 08:56:59
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赵老师：回复春煦损益类科目的对应科目没有选上本年利润或者没有勾选上未记帐凭证。
2022-12-29 09:27:54
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ ????檬宝麻麻???? 发表的提问：
运输业的一般纳税人月末结转主要结转哪些啊
你好，损益类科目都要结转的
119楼
2023-01-03 08:02:51
全部回复
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ kiki 发表的提问：
老师，你好！请问月末时为什么要结转材料呢？是必须要这么做么？
如果本月领用原材料进行生产了，要核算产品成本和库存材料必须结转材料，保证成本真实，库存属实
120楼
2023-01-03 08:11:57
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