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对方不要发票的收入会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 危机的耳机 发表的提问：
购入原材料验收入库，对方代垫含税运输费会计分录
你好；  那运输发票到时你要计入 原材料成本去的  
196楼
2023-02-07 07:26:54
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 潘潘 发表的提问：
收到收入，对方不要发票，怎样做账，收入方需要开具发票吗？
你好，做无票收入，一样缴纳税款即可。借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
197楼
2023-02-07 07:42:00
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潘潘：回复汪晨老师 问题是我的这个金额属于未达起征点，请问与税控盘的数据有关系没有？
2023-02-07 08:06:23
汪晨老师：回复潘潘你好，你的开票收入加上你的无票收入未达起征点免征增值税的。
2023-02-07 08:21:20
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 秋 发表的提问：
钱已收到。票还没开给对方会计分录怎么做
你好 借银行存款 贷预收 账款 
198楼
2023-02-08 06:56:47
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秋：回复玲老师 那如果跟对方对账好了。 收入还未收到。票也未开可以挂帐吗
2023-02-08 07:22:21
玲老师：回复秋你好 只是收款就是上面的分录  
2023-02-08 07:34:38
秋：回复玲老师 我知道如果那只是对账钱还没有收到票也还没有开出去这样可以怎么挂帐呢
2023-02-08 07:47:08
玲老师：回复秋您好 如果你只是收到钱，也没有发出商品，也没有开发票，您就坐上边的分录其他什么也不做
2023-02-08 08:09:21
秋：回复玲老师 那如果钱也没有收到只是双方对帐确认收入可以挂帐吗
2023-02-08 08:21:32
玲老师：回复秋您好 确认收入就应该记账了， 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
2023-02-08 08:49:04
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ lucky 发表的提问：
公司收到对方交来的物业管理费，包含发票，会计分录是以下这样做？借：银行存款 贷：主营业务收入
是的，贷方还需要确认销项税额。
199楼
2023-02-08 07:12:36
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ y 发表的提问：
诉讼获胜，收到对方签发的转账支票，获得赔偿1000元的会计分录怎么写
借银行存款贷营业外收入
200楼
2023-02-08 07:21:48
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ tian tian 发表的提问：
老师，未开发票的收入怎样会计分录？第二个月未开票收入又开票了怎样会计分录呢？
开发票时候不做分录，无票收入借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，和你开发票分录是一样，次月开发票，发票贴后面就可以，不需要再做，
201楼
2023-02-08 07:41:59
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tian tian：回复maize老师 如果需要做分录的话可以吗？
2023-02-08 08:12:39
maize老师：回复tian tian那就冲掉你之前无票收入，重新做，借应收负数 贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税 负数
2023-02-08 08:34:04
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
我们收来对方20万的承兑汇票，找给对方18万承兑汇票，实际收对方2万的货款，这是会计分录怎么做？
借：应收票据20贷：应付票据18，应收账款2
202楼
2023-02-09 07:04:32
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空镜子：回复袁老师 在什么情况下是做“应付票据”科目，付给对方不可以做贷方“应收票据”吗，付给对方的承兑汇票也是收到的。
2023-02-09 07:30:19
袁老师：回复空镜子如果给出去的票据原来挂的是应收票据，也可以用应收票据的
2023-02-09 07:56:36
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 初心 发表的提问：
销售商品，已经确认收入了，票也开了，现在对方退货退票，开了负数发票，那会计分录如何做呢
你好 按你确定收入的分录不变 金额负数冲
203楼
2023-02-09 07:19:55
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初心：回复meizi老师 那商品什么入库呢
2023-02-09 07:50:56
meizi老师：回复初心你好什么意思商品入库？
2023-02-09 08:17:51
初心：回复meizi老师 退货回来，那我们做相反分录而已，商品如何入库啊，就是退回来的商品
2023-02-09 08:28:57
meizi老师：回复初心你好 你要冲你的成本 然后进你的库存
2023-02-09 08:44:04
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ Maomaokang 发表的提问：
热力供应收入确认的会计分录，及开具发票时的会计分录
开具发票可以使用递延收益这个会计科目吗？有没有其他会计科目？销项税额的确认是不是在开具发票时确认？
204楼
2023-02-09 07:33:17
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赵老师：回复Maomaokang暂估确认收入时借：应收帐款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税 开发票的月初把这笔暂估收入红冲，再根据发票金额做笔收入的凭证，开发票不能用递延收益这个科目，确认收入时就要计销项税。
2023-02-09 07:56:15
Maomaokang：回复赵老师 每个月增值税报表怎么报，如果暂估确认收入和销项税额，增值税报表怎么报，开发票后又怎么报，为确认收入的部分需不需要安票面金额缴纳增值税，需要跨年确认收入的已开票的又应该怎么处理？
2023-02-09 08:25:52
Maomaokang：回复赵老师 比如说我们单位十月份收到取暖费做了预收，十二月才开具发票，发票是开具到明年3三月份的取暖费！请问老师会计分录怎么做，我的增值税报表又应该怎样填报，牵扯到跨年确认收入我的所得税报表又应该怎样填报？
2023-02-09 08:52:54
赵老师：回复Maomaokang暂估确认收入和销项税额在未开具发票销售填列，开发票的收入在防伪税控系统收入填列
2023-02-09 09:15:15
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 豆宝 发表的提问：
老师 事业收入我这开票是599对方转过来600多出的1元怎么做会计分录
你好 计入营业外收入科目
205楼
2023-02-09 07:38:59
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 偶买噶 发表的提问：
老师您好，企业给对方开票后会计科目是借：应收帐款贷：主营业收入。客户收到发票向公司转账后，我公司会计分录怎么做？
你好，拿到钱以后借银行存款，贷应收账款被
206楼
2023-02-10 06:43:05
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 语叶 发表的提问：
公司分给合作方结算款并已收到合作方开来的发票，要怎么写会计分录
合作方开来的发票作为你们的成本入账
207楼
2023-02-10 06:59:20
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姜老师：回复语叶收到钱借：银行 贷：主营业务收入 应交税费。付给合作方钱根据发票借：主营业务成本 应交税费 贷：银行
2023-02-10 07:23:21
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ wch 发表的提问：
9月收到一半的费用，但是对方要求开具全额发票（已开），10月收到另一半费用，怎么写会计分录
应收账款，收到冲一部分
208楼
2023-02-10 07:19:26
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wch：回复海棠老师 随便编一个数据，写个具体点的会计分录，不会弄!
2023-02-10 07:39:46
海棠老师：回复wch9月 借：应收账款 贷：** 借：银行存款 贷：应收账款 10月 借：银行存款 贷：应收账款
2023-02-10 08:06:31
wch：回复海棠老师 先收到一半的费用 我写的是 借：银行存款 1500 贷：预收账款 1500 之后开的全额开票 这个分录怎么写？10月收到另一半的尾款时又怎么写分录？
2023-02-10 08:19:48
wch：回复海棠老师 **代表什么意思
2023-02-10 08:42:14
海棠老师：回复wch9月 借：银行存款 贷：预收账款 10月 借：应收账款 贷：主营业务收入等 借：银行存款 贷：应收账款 预收账款
2023-02-10 08:56:30
海棠老师：回复wch纠正一下 9月 借：银行存款 贷：预收账款 10月 借：应收账款 贷：主营业务收入等 借：银行存款 预收账款 贷：应收账款
2023-02-10 09:23:59
金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ . 发表的提问：
对于收款方的会计分录怎么写呢
您好，学员，要看您发生的是什么业务，不同的业务分录不同。 如果是收款方是提前预收款项，那么收款时是先确认负债，等实现了销售收入再确认收入，分录为： 借：银行存款    贷：预收账款 如果是已经达到了收入的确认条件，如货物已经交付给对方公司，控制权已经转移，那么就可以确认收入，分录为： 借：银行存款     贷：主营业务收入           应交税费-应交增值税等
209楼
2023-02-10 07:36:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
那个收到对方开来的机械费成本发票，但没有付款，会计分录怎么做啊！我怎么做下来账不平，分录做错了还是
你好！借制造费用等 贷应付账款。
210楼
2023-02-12 08:36:45
全部回复
同舟之情：回复宋生老师 借营业成本贷应付账款
2023-02-12 08:50:51
宋生老师：回复同舟之情你好！也可以的。这个分录不会导致不平的
2023-02-12 09:04:43
同舟之情：回复宋生老师 到底那个分录更妥一些，老师你帮我确定一下。
2023-02-12 09:25:03
宋生老师：回复同舟之情你好！因为我不知道你买来机械是做什么用的。所以不能确定。
2023-02-12 09:36:12
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