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对方不要发票的收入会计分录
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 艾辰 发表的提问：
小企业的借款利息收入，给对方已经开发票了，这个月要交什么税（增值税3%开的票），怎么交？交税的时候怎么做会计分录
你好，你是小规模纳税人还是一般纳税人，小规模纳税人季度不超过30万免征增值税。你达到起征点了吗
181楼
2023-02-01 07:53:59
全部回复
艾辰：回复月月老师 没有，企业一直亏损1800多万。这个借款利息收入也只有27万，就算确认收入企业还是在亏损状态，所以说我该怎么交？
2023-02-01 08:18:40
艾辰：回复月月老师 企业是小规模纳税人
2023-02-01 08:34:35
月月老师：回复艾辰你好，如果季度不超过30万，不需要缴纳增值税的，申报的时候填在免税销售额里面。把增值税转到营业外收入 借：应交税金—增值税 贷：营业外收入
2023-02-01 08:49:44
艾辰：回复月月老师 企业没有别的收入，这是第一笔收入，
2023-02-01 09:04:37
月月老师：回复艾辰你好，报税直接填在免税销售额里面 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金—增值税 季度末 借：应交税金—增值税 贷：营业外收入 这样做账。
2023-02-01 09:28:43
艾辰：回复月月老师 这个情况是不是在免征增值税范围内，没有利润也交不着所得税
2023-02-01 09:58:35
月月老师：回复艾辰你好，是的，季度不超过30万，普票都是减免增值税的，亏损是不需要缴纳所得税的。
2023-02-01 10:19:52
艾辰：回复月月老师 谢谢！
2023-02-01 10:42:42
月月老师：回复艾辰不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2023-02-01 10:53:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 敏而好学 发表的提问：
请问开给对方的劳务费发票如何做会计分录？
你好 借；应收账款等科目 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税
182楼
2023-02-02 06:54:56
全部回复
敏而好学：回复邹老师 4s店开给对方公司的劳务费，二级科目4s店是做维修收入还是劳务收入呢？
2023-02-02 07:12:24
邹老师：回复敏而好学你好，具体是实现的什么劳务费收入？
2023-02-02 07:35:20
敏而好学：回复邹老师 有关信息咨询费用，对方要求开的劳务费
2023-02-02 07:54:16
邹老师：回复敏而好学你好，既然是信息咨询，那就应当开具信息咨询内容的发票才是啊，这个是属于服务，而不是劳务收入或者维修收入的
2023-02-02 08:19:18
敏而好学：回复邹老师 嗯嗯
2023-02-02 08:42:10
邹老师：回复敏而好学祝你学习愉快，工作顺利！
2023-02-02 09:02:55
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ Victor???? 发表的提问：
担保方式继续涉入的，不是企业保留了对应收账款的控制吗，为什么做会计分录时要贷方应收账款，终止金融资产
你好，这种情况一般应收账款没有市场，应收账款方既未保留也未转移该应收账款所有权上几乎所有风险与报酬，担保方也没有出售被转移资产的能力，甲保留了控制权，继续涩入被转移的应收账款，计入继续涩入资产。
183楼
2023-02-02 07:21:37
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Victor????：回复王瑞老师 那为什么要贷应收账款，我还是没懂
2023-02-02 07:54:53
王瑞老师：回复Victor????已经不满足应收账款定义了，可以理解为应收账款收回的不确定性很大，如果继续放在账面会使财务信息不准确。
2023-02-02 08:05:16
Victor????：回复王瑞老师 为什么不满足应收账款定义，收款权利是在那一方
2023-02-02 08:27:07
王瑞老师：回复Victor????在应收账款所有方，只是这时的债权在市场上已经交易不动，流动性很低。
2023-02-02 08:39:43
Victor????：回复王瑞老师 应收账款所有方是甲企业吧，因为他控制吧
2023-02-02 09:03:50
王瑞老师：回复Victor????你发下完整的题目，甲企业是被担保方吧。
2023-02-02 09:32:44
Victor????：回复王瑞老师 甲企业是把应收账款给乙银行
2023-02-02 09:57:59
Victor????：回复王瑞老师 甲企业换钱并提供担保，但是控制应收账款
2023-02-02 10:25:00
王瑞老师：回复Victor????此时应收账款已经相当于一项资产被抵押，控制的只是债务人还款需要还到甲账户，已经不是准则规定的与销售商品提供劳务相关的应收账款性质。需要从应收账款转入继续涩入资产。
2023-02-02 10:35:09
Victor????：回复王瑞老师 大概了解了，谢谢
2023-02-02 10:55:40
王瑞老师：回复Victor????不客气，希望五星好评。
2023-02-02 11:18:47
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
工地在做工的过程中收款且开票给对方，需要如何做相关会计分录？
借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）
184楼
2023-02-02 07:51:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 欣慰的世界 发表的提问：
你好，我单位对公支付设备款68000，收到对方单位发票66000，其中有2000元没开票是对方收的税点钱，该如何做会计分录
你好！这个2000你做不了。要做也可以，借固定资产68000 贷银行存款68000 然后这个2000不能税前扣除
185楼
2023-02-05 08:39:45
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 刹那 发表的提问：
工地在做工的过程中收款且开票给对方，需要如何做相关会计分录？
你好，借：银行存款 贷：工程结算 应交税费-销项，借：工程结算 贷；工程施工-合同成本 工程施工-合同毛利，借：主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷：主营业务收入
186楼
2023-02-05 08:54:22
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刹那：回复吴月柳 老师，现在还没有进行结算，只是现在在做工，我们需要对方打款给我们，因对方要求需要开票才打款，所以我们现在也需要用到工程结算这个科目吗？如果不需要，又应该如何作会计分录呢？
2023-02-05 09:11:32
吴月柳：回复刹那没结算就是用这个科目来挂，实际结算了再做后两笔分录
2023-02-05 09:21:48
刹那：回复吴月柳 请问结算后的两笔分录分别是？
2023-02-05 09:40:40
吴月柳：回复刹那借：工程结算 贷；工程施工-合同成本 工程施工-合同毛利，借：主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷：主营业务收入
2023-02-05 10:10:15
刹那：回复吴月柳 请问老师，开了发票也不确认收入是吗？可是纳税申报的时候是需要报已开票的金额的数据给税局
2023-02-05 10:20:32
吴月柳：回复刹那因为行业特殊，有的可能会提前开票，按照完工百分比法确认收入的话就先暂不确认收入
2023-02-05 10:31:26
刹那：回复吴月柳 如果不采用完工百分比法呢？请问老师该如何处理？
2023-02-05 10:55:09
吴月柳：回复刹那不采用就在开具发票后全部做三笔分录
2023-02-05 11:12:11
刹那：回复吴月柳 是指这三笔分录同时做是吗？“借：银行存款 贷：工程结算 应交税费-销项，借：工程结算 贷；工程施工-合同成本 工程施工-合同毛利，借：主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷：主营业务收入” 是实际开出多少就按多少计做收入以及实际的支出做成本是吗？
2023-02-05 11:34:50
吴月柳：回复刹那是的
2023-02-05 11:47:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 调皮的季节 发表的提问：
如果不开票的美金收入，会计分录要怎么做啊？
你好，借；银行存款等科目，贷；主营业务收入
187楼
2023-02-05 09:22:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 雪萍 发表的提问：
公司把餐费已支付给对方，发票还没有收到，怎样做会计分录？
借；预付账款 贷；银行存款
188楼
2023-02-05 09:39:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 婉儿 发表的提问：
我们销售货物，今天销售出库，款未收到，这个怎么做会计分录，下个月给对方开除发票，这个分录又怎么做，收到对方的货款，这个分录怎么写？
你好 今天销售出库，款未收到 借；发出商品 贷；库存商品 下个月给对方开出发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；发出商品 收到对方的货款 借；银行存款 贷；应收账款
189楼
2023-02-06 06:55:18
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 会计学堂刘老师 发表的提问：
小规模纳税人用现金进货对方不给发票怎么做会计分录？
您好，付款时，借；预付账款，贷：现金。入库后，借：库存商品等科目，贷；预付账款。
190楼
2023-02-06 07:07:05
全部回复
会计学堂刘老师：回复王雁鸣老师 没有发票做分录做库存商品？可以不做暂估入库？
2023-02-06 07:33:54
王雁鸣老师：回复会计学堂刘老师您好，是的，可以的。因为毕竟不给发票了，否则一直挂着账也不好。
2023-02-06 08:00:01
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ Amy 发表的提问：
服务费15000给对方公司开具增值税普通发票，对方公司要求打入会计或法人私人账户是否合理，需要出具什么说明，会计分录怎样做？
您好 需要对方写委托收款说明书 委托个人向您单位收款 最好咨询下当地税务或者12366 看是否允许委托收款 有的地区不允许的 借:管理费用等 贷:应付账款 借:应付账款 贷:银行存款
191楼
2023-02-06 07:17:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 小颖 发表的提问：
老师，我想问下收到对方的进项发票是劳务费，会计分录借方科目名称怎么写，
你好，具体是什么情况下发生的劳务费？
192楼
2023-02-06 07:44:59
全部回复
小颖：回复邹老师 给对方加工镜片劳务费
2023-02-06 08:00:37
邹老师：回复小颖你好 借；委托加工物资 贷；银行存款等科目
2023-02-06 08:20:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 踏实的发夹 发表的提问：
老师，你好，我想想问一下，我们宾馆有街电的充电宝，每月有对方给我们的分成收入，每月给对方开发票，会计分录应该怎么做呢？
你好，你给对方开的发票是什么业务的？
193楼
2023-02-07 06:46:46
全部回复
踏实的发夹：回复郭老师 住宿费的普票
2023-02-07 07:16:56
郭老师：回复踏实的发夹借银行存款贷主营业务收入，应交税费
2023-02-07 07:42:19
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 宝宝棉衣，纯手工制作，欢迎订购！ 发表的提问：
车间支付临时工的会计分录怎么写，发放此费用需要对方提供发票吗？
你好 个人劳务 要提供发票的 
194楼
2023-02-07 07:05:04
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
公司之前有大量的预收账款没有确认收入，对方不要求开发票，具体是怎么操作呢？账务确认收入那里，分录我会写，但是税盘里我要怎么处理呢？
借：预收账款 贷：主营业务收入 申报按无票收入申报
195楼
2023-02-07 07:20:24
全部回复
暗香疏影：回复佟老师 那我报税的时候，账务系统里的收入比税盘里的开票收入多了是吗？
2023-02-07 07:50:20
佟老师：回复暗香疏影对啊，税盘是你的开票收入，申报里包括无票和开票收入
2023-02-07 08:05:12
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