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帖子
用银行存款上交增值税会计分录
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方亮老师
职称:
税务师,会计师
4.98
解题:
1.83w
引用 @
孝顺的枕头
发表的提问:
交地税100.000.00.契税,银行存款,怎么做会计分录,网上报税填哪个表里,谢谢老师,交印花税2.270.00.银行存款,这个怎么做会计分录,网上报税填到哪个表里
1、什么原因导致的缴纳契税?你们单位是什么行业?契税一般是不需要填写申报表的。 2、借:税金及附加 贷:银行存款 需要填写印花税申报表。
46楼
2022-11-01 12:18:30
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吴月柳
职称:
会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题:
3.57w
引用 @
camy
发表的提问:
请问一下老师:一般纳税人购进商品的会计分录是借:库存商品 应交增值税-待抵扣进项税 贷:银行存款 ,销售商品是借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税 ,然后扫描发票就做怎样的分录?需要交的增值税就做怎样的会计分录?谢谢
你好,外账认证了再做账务处理,借:库存商品 应交增值税-进项税 贷:银行存款 ,销售商品是借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税,结转增值税,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
47楼
2022-11-01 12:37:16
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camy:
回复
吴月柳
然后缴纳增值税时的账务处理呢?
2022-11-01 12:51:18
吴月柳:
回复
camy
借:应交税费~未交增值税 贷:银行存款
2022-11-01 13:10:32
宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
28.97w
引用 @
奔奔
发表的提问:
支付租金取得的增值税专用发票,要怎么做会计分录?借:管理费用 应交税费—应交增值税(进) 贷:银行存款是这样吗?
你好!是的。就是这样做分录
48楼
2022-11-01 12:47:32
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陈诗晗老师
职称:
注册会计师,高级会计师
4.99
解题:
17.93w
引用 @
suny2008
发表的提问:
请问老师一笔分录是收到一笔钱 借:银行存款500 贷:事业收入485 应交增值税15 应交增值税对应的预算会计分录应该怎么做啊?
你好,同学。 预算会计是收付实现制。 借 资金结存 贷 事业收入或其他收入 不单独体现增值税。
49楼
2022-11-01 13:14:59
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小默老师
职称:
中级会计师,高级会计师
4.98
解题:
1.27w
引用 @
现实的战斗机
发表的提问:
(1)公司2020年1月购入一项管理用商标权,价款和其他支出共计15万元,已用银行存款支付,预计使用10年; (2)2020年底,公司购入的上述商标权具有减值迹象,经计算可收回金额为10.5万元; (3)公司将上述商标权与2021年1月转让给B公司,转让收入8万元已存入银行,按6%计算应交增值税(假定不考虑其他因素),转让过程结束,确认转让损益。 要求:根据上述业务编制相关的会计分录。
1.购入 借,无形资产15 贷,银行存款15
50楼
2022-11-02 10:29:50
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小默老师:
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现实的战斗机
2.2020年摊销15/10=1.5 账面价值=15-1.5=13.5 减值为13.5-10.5=3 借,资产减值损失3 贷,无形资产减值准备3
2022-11-02 11:11:01
小默老师:
回复
现实的战斗机
转让 借,银行存款8 无形资产减值准备3 累计摊销1.5 资产处置损益2.95 贷,无形资产15 应交税费~增值税~销项税额8/1.06*0.06=0.45
2022-11-02 11:24:45
老江老师
职称:
,中级会计师
4.99
解题:
3.48w
引用 @
木槿花
发表的提问:
借库存商品 应交税费 应交增值税 进项贷银行存款商品赠送给他人 怎么做会计分录
你好 借 销售费用 贷 库存商品 应交税费-应交增值税(销项税额)
51楼
2022-11-02 10:55:01
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木槿花:
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老江老师
你好江老师 那缴税的会计分录呢 因为之前有两个人说的不一致 所以才想问清楚的
2022-11-02 11:25:39
木槿花:
回复
老江老师
就是例如关于个税啊
2022-11-02 11:42:57
老江老师:
回复
木槿花
这笔在销项是反应的,月末根据 销项与进项的情况,编制相应的增值税结转分录
2022-11-02 12:11:51
宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
28.97w
引用 @
月明風清
发表的提问:
缴纳增值税时不是 借 未交增值税 贷银行存款 吗?为什么实操中的辰希模具有限公司缴纳上个月增值税的分录是 借 已交增值税 贷 银行存款
您好!企业当月上缴上月应缴未缴的增值税时,借记“应交税费——未交增值税”科目,贷记“银行存款”科目。。 当月缴纳当月的是已交增值税。
52楼
2022-11-02 11:17:19
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
用银行存款缴纳应交税费80000元,求会计分录
借;应交税费 80000 贷;银行存款 80000
53楼
2022-11-02 11:44:04
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思顿乔老师
职称:
中级会计师,初级会计师
4.98
解题:
2.62w
引用 @
l-my
发表的提问:
请问先付款后发货的会计分录涉及到增值税吗?是 借:预付账款,贷:银行存款 还是 借:预付账款 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款。应该哪样去做呢?
您好,第一种做法,谢谢
54楼
2022-11-02 11:51:59
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l-my:
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思顿乔老师
好的,先不考虑税是吗
2022-11-02 12:16:41
思顿乔老师:
回复
l-my
您好,不考虑,您怎么考虑税费
2022-11-02 12:37:06
l-my:
回复
思顿乔老师
因为我看有的是老师讲课就考虑税
2022-11-02 13:06:45
l-my:
回复
思顿乔老师
请问老师,商贸性质的企业的成本计算是用先进先出法,还是移动平均法?
2022-11-02 13:20:26
思顿乔老师:
回复
l-my
您好,假如要正确的话,先进先出。但是财务的而言,移动平均法
2022-11-02 13:47:41
l-my:
回复
思顿乔老师
因为我使用的金蝶软件,也是在考虑使用哪种方法
2022-11-02 14:13:16
l-my:
回复
思顿乔老师
要正确的话使用先进先出法。是吧!
2022-11-02 14:33:46
思顿乔老师:
回复
l-my
您好,是的。工作量而言,移动平均法会工作量小一些
2022-11-02 15:03:42
l-my:
回复
思顿乔老师
我这不是使用的软件吗?应该没啥区别对吧!
2022-11-02 15:22:20
思顿乔老师:
回复
l-my
您好,没有的,请问还有什么可以帮到您的?
2022-11-02 15:36:20
l-my:
回复
思顿乔老师
好的,请问老师看看这句话有问题吗?保证不私自从外部将任何有侵权可能的信息和资料携人甲方,并擅自使用
2022-11-02 16:00:51
思顿乔老师:
回复
l-my
您好,没有问题的。请问是对的么?
2022-11-02 16:12:04
l-my:
回复
思顿乔老师
请问这句话什么意思,主要是携人甲方,我不太明白?老师给解释下
2022-11-02 16:38:35
思顿乔老师:
回复
l-my
这个是保密协议里面的
2022-11-02 17:04:35
思顿乔老师:
回复
l-my
大白话就是:不将外部的有风险的人和资料信息带回来用。
2022-11-02 17:17:20
思顿乔老师:
回复
l-my
携带人,甲方的人和公司
2022-11-02 17:33:05
l-my:
回复
思顿乔老师
我总觉得读者不通顺,是不是用个别的词更恰当,老师用个什么词呢
2022-11-02 17:58:49
思顿乔老师:
回复
l-my
您好,我还查询了一下,就是这样写的
2022-11-02 18:18:16
l-my:
回复
思顿乔老师
那好吧!为啥我觉得不通顺呢
2022-11-02 18:31:07
思顿乔老师:
回复
l-my
您好,可能是接触的少,保密的话一般在合同里面
2022-11-02 18:51:00
l-my:
回复
思顿乔老师
那这句话我还可以怎样写
2022-11-02 19:10:19
思顿乔老师:
回复
l-my
员工保证不私自从外部将任何有侵权可能的信息资料以及携人,擅自使用。
2022-11-02 19:30:29
冉老师
职称:
注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题:
7.66w
引用 @
春华秋实
发表的提问:
当月预交的增值税,附加税,所得税需要计提吗?当月交的税费分录如下,借:应交税费—预交增值税,贷:银行存款。借:应交税费—应交所得税,贷:银行存款。借:应交税费——应交城市维护税,贷:银行存款。对吗分录?
你好,学员,新年好 预交的不需要计提的,学员
55楼
2022-11-03 10:45:10
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春华秋实:
回复
冉老师
我这个分录对吗
2022-11-03 11:04:49
冉老师:
回复
春华秋实
你好,学员,老师看了,分录没问题的
2022-11-03 11:33:11
春华秋实:
回复
冉老师
谢谢,新年好
2022-11-03 12:01:42
冉老师:
回复
春华秋实
不客气,学员,新年好,阖家幸福
2022-11-03 12:21:03
方老师
职称:
中级会计师、注册税务师
4.98
解题:
2.4w
引用 @
清明风
发表的提问:
计提上月增值税,分录:借:管理费用,贷:应交税费-应交增值税(进项税额);;缴纳时,借:应交税费-应交增值税(进项税额),贷:银行存款。。对不,老师?
不对。 你是小规模还是一般纳税人
56楼
2022-11-03 11:15:09
全部回复
清明风:
回复
方老师
小规模
2022-11-03 11:46:15
清明风:
回复
方老师
正确的分录怎么做?
2022-11-03 12:02:56
清明风:
回复
方老师
小规模,计提下季度增值税,分录怎么做??:借:管理费用,贷:应交税费-应交增值税(进项税额);;缴纳时,借:应交税费-应交增值税(进项税额),贷:银行存款。。还是不用计提,季度缴纳时借:管理费用,贷:应交税费?老师,,怎么做呀?
2022-11-03 12:30:03
方老师:
回复
清明风
小规模你确认收入的同时确认增值税,借银行存款贷主营业务收入 应交税费—应交增值税 缴纳时 借应交税费—应交增值税贷银行存款
2022-11-03 12:54:13
何老师
职称:
,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题:
0.28w
引用 @
胡桂芳
发表的提问:
缴纳上个月的增值税分录,应该是借应交税费应交增值税未交增值税,贷银行存款。这样对吗?
还是应该填借应交税费应交增值税已交税金,贷银行存款。
57楼
2022-11-03 11:37:00
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何老师:
回复
胡桂芳
你好, 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2022-11-03 11:58:27
胡桂芳:
回复
何老师
那老师什么是情况下是填,借应交税费应交增值税应已交税金,贷银行存款呐?
2022-11-03 12:16:47
何老师:
回复
胡桂芳
当月支付当月的增值税款是,使用这笔分录
2022-11-03 12:27:21
胡桂芳:
回复
何老师
好的,谢谢老师!
2022-11-03 12:43:50
何老师:
回复
胡桂芳
不用客气,很高兴回答你的提问
2022-11-03 13:11:41
朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
45.75w
引用 @
贪玩的盼望
发表的提问:
某村集体2018年12月份购买一辆生产经营用冷藏运输车,价款、上牌费用等共计230000元、以银行存款支付,列出相关会计分录
同学你好 借固定资产 贷银行存款
58楼
2022-11-06 12:00:53
全部回复
大海老师
职称:
中级会计师,税务师
4.99
解题:
0.64w
引用 @
小新
发表的提问:
老师您好:税控盘年费280会计分录一般纳税人交服务费的分录: 借:管理费用 贷:银行存款(或库存现金) 抵减增值税应纳税额时: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 贷:管理费用 这个分录里,借:应交税费——应交增值税(减免税款) 结转到哪里呢?
您好,结转到转出未交增值税。 借: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(减免税)
59楼
2022-11-06 12:12:53
全部回复
小新:
回复
大海老师
老师 借: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目期末有余额么?
2022-11-06 12:41:43
大海老师:
回复
小新
这个科目期末再转到应交税费-未交增值税。 转出未交增值税的数=当月销项-当月进项 只要保证“应交税费-未交增值税”没有余额或者不欠税就行了。
2022-11-06 13:04:36
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
⒈辈吇顺嗻伱.
发表的提问:
老师,您好! 请问小规模纳税人,预税增值税税款款,会计分录是不是:交时:借:交应税费-应交增值税,贷:银行存款,月未结转:借:应交税费-未交增值税,贷:应交税费-应交增值税,第二个月填写完申报表时,会计分录;借:应交税费-应交增值税,贷:银行存款(如果没有少交,或者多交的需退回的,是不是写贷:应交税费-未交增值税)
你好,预交,借:交应税费-应交增值税,贷:银行存款,不需要做月末结转到未交增值税 如果确认了收入就 借;应收账款 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税
60楼
2022-11-06 12:36:59
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