咨询
用银行存款上交增值税会计分录
分享
方亮老师
职称:税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 孝顺的枕头 发表的提问:
交地税100.000.00.契税,银行存款,怎么做会计分录,网上报税填哪个表里,谢谢老师,交印花税2.270.00.银行存款,这个怎么做会计分录,网上报税填到哪个表里
1、什么原因导致的缴纳契税?你们单位是什么行业?契税一般是不需要填写申报表的。 2、借:税金及附加 贷:银行存款 需要填写印花税申报表。
46楼
2022-11-01 12:18:30
全部回复
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ camy 发表的提问:
请问一下老师:一般纳税人购进商品的会计分录是借:库存商品 应交增值税-待抵扣进项税 贷:银行存款 ,销售商品是借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税 ,然后扫描发票就做怎样的分录?需要交的增值税就做怎样的会计分录?谢谢
你好,外账认证了再做账务处理,借:库存商品 应交增值税-进项税 贷:银行存款 ,销售商品是借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税,结转增值税,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
47楼
2022-11-01 12:37:16
全部回复
camy:回复吴月柳 然后缴纳增值税时的账务处理呢?
2022-11-01 12:53:21
吴月柳:回复camy借:应交税费~未交增值税 贷:银行存款
2022-11-01 13:08:23
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29w
引用 @ 奔奔 发表的提问:
支付租金取得的增值税专用发票,要怎么做会计分录?借:管理费用 应交税费—应交增值税(进) 贷:银行存款是这样吗?
你好!是的。就是这样做分录
48楼
2022-11-01 12:47:32
全部回复
陈诗晗老师
职称:注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ suny2008 发表的提问:
请问老师一笔分录是收到一笔钱 借:银行存款500 贷:事业收入485 应交增值税15 应交增值税对应的预算会计分录应该怎么做啊?
你好,同学。 预算会计是收付实现制。 借 资金结存 贷 事业收入或其他收入 不单独体现增值税。
49楼
2022-11-01 13:14:59
全部回复
小默老师
职称:中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.27w
引用 @ 现实的战斗机 发表的提问:
(1)公司2020年1月购入一项管理用商标权,价款和其他支出共计15万元,已用银行存款支付,预计使用10年; (2)2020年底,公司购入的上述商标权具有减值迹象,经计算可收回金额为10.5万元; (3)公司将上述商标权与2021年1月转让给B公司,转让收入8万元已存入银行,按6%计算应交增值税(假定不考虑其他因素),转让过程结束,确认转让损益。 要求:根据上述业务编制相关的会计分录。
1.购入 借,无形资产15 贷,银行存款15
50楼
2022-11-02 10:29:50
全部回复
小默老师:回复现实的战斗机2.2020年摊销15/10=1.5 账面价值=15-1.5=13.5 减值为13.5-10.5=3 借,资产减值损失3 贷,无形资产减值准备3
2022-11-02 10:56:00
小默老师:回复现实的战斗机转让 借,银行存款8 无形资产减值准备3 累计摊销1.5 资产处置损益2.95 贷,无形资产15 应交税费~增值税~销项税额8/1.06*0.06=0.45
2022-11-02 11:12:04
老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 木槿花 发表的提问:
借库存商品 应交税费 应交增值税 进项贷银行存款商品赠送给他人 怎么做会计分录
你好 借 销售费用 贷 库存商品 应交税费-应交增值税(销项税额)
51楼
2022-11-02 10:55:01
全部回复
木槿花:回复老江老师 你好江老师 那缴税的会计分录呢 因为之前有两个人说的不一致 所以才想问清楚的
2022-11-02 11:17:43
木槿花:回复老江老师 就是例如关于个税啊
2022-11-02 11:47:39
老江老师:回复木槿花这笔在销项是反应的,月末根据 销项与进项的情况,编制相应的增值税结转分录
2022-11-02 12:13:02
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29w
引用 @ 月明風清 发表的提问:
缴纳增值税时不是 借 未交增值税 贷银行存款 吗?为什么实操中的辰希模具有限公司缴纳上个月增值税的分录是 借 已交增值税 贷 银行存款
您好!企业当月上缴上月应缴未缴的增值税时,借记“应交税费——未交增值税”科目,贷记“银行存款”科目。。 当月缴纳当月的是已交增值税。
52楼
2022-11-02 11:17:19
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
用银行存款缴纳应交税费80000元,求会计分录
借;应交税费 80000 贷;银行存款 80000
53楼
2022-11-02 11:44:04
全部回复
思顿乔老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ l-my 发表的提问:
请问先付款后发货的会计分录涉及到增值税吗?是 借:预付账款,贷:银行存款 还是 借:预付账款 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款。应该哪样去做呢?
您好,第一种做法,谢谢
54楼
2022-11-02 11:51:59
全部回复
l-my:回复思顿乔老师 好的,先不考虑税是吗
2022-11-02 12:22:21
思顿乔老师:回复l-my您好,不考虑,您怎么考虑税费
2022-11-02 12:52:15
l-my:回复思顿乔老师 因为我看有的是老师讲课就考虑税
2022-11-02 13:02:31
l-my:回复思顿乔老师 请问老师,商贸性质的企业的成本计算是用先进先出法,还是移动平均法?
2022-11-02 13:28:08
思顿乔老师:回复l-my您好,假如要正确的话,先进先出。但是财务的而言,移动平均法
2022-11-02 13:39:36
l-my:回复思顿乔老师 因为我使用的金蝶软件,也是在考虑使用哪种方法
2022-11-02 13:55:24
l-my:回复思顿乔老师 要正确的话使用先进先出法。是吧!
2022-11-02 14:15:13
思顿乔老师:回复l-my您好,是的。工作量而言,移动平均法会工作量小一些
2022-11-02 14:40:24
l-my:回复思顿乔老师 我这不是使用的软件吗?应该没啥区别对吧!
2022-11-02 14:59:46
思顿乔老师:回复l-my您好,没有的,请问还有什么可以帮到您的?
2022-11-02 15:16:13
l-my:回复思顿乔老师 好的,请问老师看看这句话有问题吗?保证不私自从外部将任何有侵权可能的信息和资料携人甲方,并擅自使用
2022-11-02 15:32:27
思顿乔老师:回复l-my您好,没有问题的。请问是对的么?
2022-11-02 15:51:02
l-my:回复思顿乔老师 请问这句话什么意思,主要是携人甲方,我不太明白?老师给解释下
2022-11-02 16:05:00
思顿乔老师:回复l-my这个是保密协议里面的
2022-11-02 16:23:17
思顿乔老师:回复l-my大白话就是:不将外部的有风险的人和资料信息带回来用。
2022-11-02 16:45:27
思顿乔老师:回复l-my携带人,甲方的人和公司
2022-11-02 17:04:27
l-my:回复思顿乔老师 我总觉得读者不通顺,是不是用个别的词更恰当,老师用个什么词呢
2022-11-02 17:15:01
思顿乔老师:回复l-my您好,我还查询了一下,就是这样写的
2022-11-02 17:36:38
l-my:回复思顿乔老师 那好吧!为啥我觉得不通顺呢
2022-11-02 17:47:32
思顿乔老师:回复l-my您好,可能是接触的少,保密的话一般在合同里面
2022-11-02 18:03:20
l-my:回复思顿乔老师 那这句话我还可以怎样写
2022-11-02 18:16:54
思顿乔老师:回复l-my员工保证不私自从外部将任何有侵权可能的信息资料以及携人,擅自使用。
2022-11-02 18:27:44
冉老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.66w
引用 @ 春华秋实 发表的提问:
当月预交的增值税,附加税,所得税需要计提吗?当月交的税费分录如下,借:应交税费—预交增值税,贷:银行存款。借:应交税费—应交所得税,贷:银行存款。借:应交税费——应交城市维护税,贷:银行存款。对吗分录?
你好,学员,新年好 预交的不需要计提的,学员
55楼
2022-11-03 10:45:10
全部回复
春华秋实:回复冉老师 我这个分录对吗
2022-11-03 10:57:13
冉老师:回复春华秋实你好,学员,老师看了,分录没问题的
2022-11-03 11:22:04
春华秋实:回复冉老师 谢谢,新年好
2022-11-03 11:32:15
冉老师:回复春华秋实不客气,学员,新年好,阖家幸福
2022-11-03 11:59:50
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 清明风 发表的提问:
计提上月增值税,分录:借:管理费用,贷:应交税费-应交增值税(进项税额);;缴纳时,借:应交税费-应交增值税(进项税额),贷:银行存款。。对不,老师?
不对。 你是小规模还是一般纳税人
56楼
2022-11-03 11:15:09
全部回复
清明风:回复方老师 小规模
2022-11-03 11:38:47
清明风:回复方老师 正确的分录怎么做?
2022-11-03 12:08:15
清明风:回复方老师 小规模,计提下季度增值税,分录怎么做??:借:管理费用,贷:应交税费-应交增值税(进项税额);;缴纳时,借:应交税费-应交增值税(进项税额),贷:银行存款。。还是不用计提,季度缴纳时借:管理费用,贷:应交税费?老师,,怎么做呀?
2022-11-03 12:30:09
方老师:回复清明风小规模你确认收入的同时确认增值税,借银行存款贷主营业务收入 应交税费—应交增值税 缴纳时 借应交税费—应交增值税贷银行存款
2022-11-03 12:45:22
何老师
职称:,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 胡桂芳 发表的提问:
缴纳上个月的增值税分录,应该是借应交税费应交增值税未交增值税,贷银行存款。这样对吗?
还是应该填借应交税费应交增值税已交税金,贷银行存款。
57楼
2022-11-03 11:37:00
全部回复
何老师:回复胡桂芳你好, 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2022-11-03 12:00:42
胡桂芳:回复何老师 那老师什么是情况下是填,借应交税费应交增值税应已交税金,贷银行存款呐?
2022-11-03 12:30:04
何老师:回复胡桂芳当月支付当月的增值税款是,使用这笔分录
2022-11-03 12:56:29
胡桂芳:回复何老师 好的,谢谢老师!
2022-11-03 13:13:40
何老师:回复胡桂芳不用客气,很高兴回答你的提问
2022-11-03 13:27:37
朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 45.76w
引用 @ 贪玩的盼望 发表的提问:
某村集体2018年12月份购买一辆生产经营用冷藏运输车,价款、上牌费用等共计230000元、以银行存款支付,列出相关会计分录
同学你好 借固定资产 贷银行存款
58楼
2022-11-06 12:00:53
全部回复
大海老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 小新 发表的提问:
老师您好:税控盘年费280会计分录一般纳税人交服务费的分录: 借:管理费用 贷:银行存款(或库存现金) 抵减增值税应纳税额时: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 贷:管理费用 这个分录里,借:应交税费——应交增值税(减免税款) 结转到哪里呢?
您好,结转到转出未交增值税。 借: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(减免税)
59楼
2022-11-06 12:12:53
全部回复
小新:回复大海老师 老师 借: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目期末有余额么?
2022-11-06 12:26:34
大海老师:回复小新这个科目期末再转到应交税费-未交增值税。 转出未交增值税的数=当月销项-当月进项 只要保证“应交税费-未交增值税”没有余额或者不欠税就行了。
2022-11-06 12:37:24
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ ⒈辈吇顺嗻伱. 发表的提问:
老师,您好! 请问小规模纳税人,预税增值税税款款,会计分录是不是:交时:借:交应税费-应交增值税,贷:银行存款,月未结转:借:应交税费-未交增值税,贷:应交税费-应交增值税,第二个月填写完申报表时,会计分录;借:应交税费-应交增值税,贷:银行存款(如果没有少交,或者多交的需退回的,是不是写贷:应交税费-未交增值税)
你好,预交,借:交应税费-应交增值税,贷:银行存款,不需要做月末结转到未交增值税 如果确认了收入就 借;应收账款 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税
60楼
2022-11-06 12:36:59
全部回复

微信扫码做题

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×