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帖子
用银行存款上交增值税会计分录
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张艳老师
职称:
注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题:
6.07w
引用 @
舒心的海燕
发表的提问:
老师有一笔分录不会记账,借:管理费用,应交税费-应交增值税(进项税额)贷:银行存款,我想登记银行存款的总账,请问银行存款的总账金额应该登多少啊
您这个业务贷方的银行存款的金额是多少,就登记这个数字了。
106楼
2022-11-20 08:52:00
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
阿花
发表的提问:
本月应交增值税1776元,期末结转增值税的税的会计分录是不是这样。借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税1776 贷:应交税费-未交增值税1776下月 缴纳的会计分录借:应交税费-未交增值税1776 贷:银行存款1776
你好,是的这样做结转,缴纳分录的
107楼
2022-11-21 07:06:37
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彩丽老师
职称:
初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题:
1.65w
引用 @
顺其自然
发表的提问:
老师,用银行存款交增值税,分录怎样写?是小规模企业
借:应交税费-增值税 贷:银行存款
108楼
2022-11-21 07:31:43
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顺其自然:
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彩丽老师
老师,小规模纳税人销售商品分录 贷 应交税费——增值税——销项税 对
2022-11-21 07:48:16
彩丽老师:
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顺其自然
小规模纳税人不用设置增值税的明细科目,直接用 应交税费-增值税 就可以
2022-11-21 07:59:34
李老师
职称:
中级会计师
5.00
解题:
0w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
收到增值税收入423300元,款项已存入银行的会计分录
收到增值税收入423300元,款项已存入银行的会计分录
109楼
2022-11-21 07:45:52
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李老师:
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爱笑的流沙
借银行存款423300 贷应收账款423300
2022-11-21 08:01:09
王雁鸣老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
10.37w
引用 @
阿狸
发表的提问:
老师,一般纳税人公司缴纳上个月增值税784元。分录怎么做?是借:应交税费-未交增值税784 贷:银行存款784。 还是借:应交税费-应交增值税(已交税金)784 贷:银行存款784
您好,一般纳税人公司缴纳上个月增值税784元。分录是借:应交税费-未交增值税784 贷:银行存款784。
110楼
2022-11-21 07:51:59
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
忧郁的枫叶
发表的提问:
某年6月1日,甲公司车间购入一台需要按照的生产设备,设备价款为300000元,增值税税额为51000元,价税均以银行存款支付。6月5日该设备交付安装,发生安装人员工资3000元(未付),并用银行存款支付其他相关费用2000元。6月20日,该设备安装完毕,交付使用,编制会计分录。
你好 购入,借:在建工程 300000 ,应交税费—应交增值税(进项税额)51000, 贷:银行存款 351000 安装,借:在建工程5000,贷:应付职工薪酬 3000,银行存款 2000 该设备安装完毕,交付使用,借:固定资产 300000%2B5000,贷:在建工程 300000%2B5000
111楼
2022-11-22 06:33:37
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maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
绿水青山
发表的提问:
申报表上的应交增值税和账面上的应交增值税数据对不上,而且十多年的账找不到原因、怎么办,如何做会计分录,因为有差额,所以我这个月交增值税时借己交税金,贷银行存款行吗?己交税金和未交增值税之间如何做分录
按你之前发给我做吧,还有就是不是本月交本月不使用这个已交税金这个科目。
112楼
2022-11-22 06:43:31
全部回复
丁小丁老师
职称:
注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题:
0.01w
引用 @
平淡的机器猫
发表的提问:
2019年9月26日,江北公司查明本月共计用电46000度,单价1.2元度,各车间 部门本月用电度数情况如下:基本生产车间用电35000度,其中车间照明用电2000度, 机修车间用电5000度,行政管理部门用电000度,基本生产车间生产A、B两种产品, 产品电费成本按工时比例分配,本月A产品生产工时36000小时,B产品生产工时 24000小时 要求: (1)根据上述资料编制外购动力费用分配表,如表3-4所示 (2)根据外购动力费用分配表,编制相关会计分录 (3)2019年10月10日,公司以银行存款62376元支付9月份电费,其中电费 55200元,增值税税额7176元。编制公司支付电费时的会计分录
您好!这个明天回复你哈,现在太晚躺下了
113楼
2022-11-22 06:49:39
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平淡的机器猫:
回复
丁小丁老师
好嘞,谢谢哈
2022-11-22 07:38:11
丁小丁老师:
回复
平淡的机器猫
您好!这个是第一问的,划掉的地方没数的
2022-11-22 08:07:14
丁小丁老师:
回复
平淡的机器猫
您好!这个是后面两问的答案,您参考下
2022-11-22 08:32:53
平淡的机器猫:
回复
丁小丁老师
好嘞,谢谢
2022-11-22 09:00:42
平淡的机器猫:
回复
丁小丁老师
还有一两个题目,还得麻烦老师了
2022-11-22 09:26:46
平淡的机器猫:
回复
丁小丁老师
2019年9月,江南公司发放工资共计101000元,其中一车间生产工人工资45000元 二车间生产工人工资30000元,车间管理人员工资6000元,行政管理人员12000元,销售人员8000元该公司一车间生产甲、乙两种产品,二车间生产丙产品,工人工资按工时 比例分配,本月甲产品生产工时32000小时,乙产品生产工时13000小时,丙产品生产工时12000小时 要求: (1) 根据上述资料编制工资分配汇总表,如表3-5所示 (2)根据工资分配汇总表,编制相关会计分录
2022-11-22 09:38:16
平淡的机器猫:
回复
丁小丁老师
这是这个 工资分配汇总表
2022-11-22 09:52:28
丁小丁老师:
回复
平淡的机器猫
您好!这个过会给您,现在在外面溜娃
2022-11-22 10:16:57
平淡的机器猫:
回复
丁小丁老师
好嘞,谢谢哈
2022-11-22 10:38:05
丁小丁老师:
回复
平淡的机器猫
您好!过程您参考下,有问题再沟通
2022-11-22 10:51:30
平淡的机器猫:
回复
丁小丁老师
好嘞,谢谢哈
2022-11-22 11:13:12
平淡的机器猫:
回复
丁小丁老师
还有第二个小问
2022-11-22 11:36:24
丁小丁老师:
回复
平淡的机器猫
您好!这是分录,您参考下
2022-11-22 11:56:12
平淡的机器猫:
回复
丁小丁老师
好嘞,谢谢哈
2022-11-22 12:25:39
平淡的机器猫:
回复
丁小丁老师
还有一个题目
2022-11-22 12:53:01
平淡的机器猫:
回复
丁小丁老师
5资料: 江北公司职工夏刚的月工资标准为3782元2019年7月份31天,事假5天病假 3天,月双休假9天,出勤16天根据该工人的工龄,其病假工资按工资标准的90%计 算,该工人事假期间包括一个星期休假(2天)另外,该月夏刚还应享受保健津贴500元,夜班津贴350元,综合奖700元。代扣个人所得税15元,个人社会保险230元,住房公积金150元 要求: 按照下面四种方法,分别计算夏刚7月份的计时工资。 (1)按30天计算日标准工资,按出勤天数计算工资 (2)按30天计算日标准工资,按缺勤天数扣工资
2022-11-22 13:21:27
平淡的机器猫:
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丁小丁老师
(3)按20.83天计算日标准工资,按出勤天数计算工资 (4)按20.83天计算日标准工资,按缺勤天数扣工资 (5)按上述计算结果分别计算夏刚7月份的实发工资
2022-11-22 13:48:35
平淡的机器猫:
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丁小丁老师
麻烦了,谢谢哈
2022-11-22 14:16:44
丁小丁老师:
回复
平淡的机器猫
这个我之前看到过,这个不敢肯定,所以没接手的
2022-11-22 14:38:32
晓海老师
职称:
会计中级职称
5.00
解题:
2.42w
引用 @
佳佳
发表的提问:
收到出差人员住宿费增值税专用发票,如何写会计分录啊,借:管理费用——差旅费 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款????
你好!营改增以后是可以的
114楼
2022-11-22 07:08:16
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佳佳:
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晓海老师
这样写是对的啊,我是瞎猜猜的
2022-11-22 07:38:27
晓海老师:
回复
佳佳
你好,这样写是对的,但是只针对住宿,餐费是不可以抵扣进项税的
2022-11-22 08:02:40
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
杰子
发表的提问:
你好:老师 接转增值税会计分录我看明白了,但是我没有明白就是上期有留抵的增值税怎么样有会计分录上体现了,怎么在应交税费-未交增值税上结转的时体现你这只是体现了当月的进、销差额吗用银行存款交付的!
留底进项税额会反应到转出未交增值税借方去
115楼
2022-11-22 07:36:59
全部回复
杰子:
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maize老师
5月结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)4447.04 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)4447.04 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额)4739.56 贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)4739.56 3、(即进、销差额): 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)292.52 贷:应交税费—未交增值税292.52 但是我还有上期留抵3000元,还用做这笔帐吗
2022-11-22 07:54:11
maize老师:
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杰子
你的留底3000没有做到4447.04中了么,
2022-11-22 08:06:29
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