老师好，我单位1-3月属于免税期，会计误把员工借款的入账做未开票收入处理了，4月会计发现后，直接全冲了，出纳报税怎么处理呢？

老师你好，我们公司做账是借库存商品，贷应付账款暂估，收到发票冲暂估的，借应付账款暂估，贷应付账款，但是收到一张进货折让的发票，该怎么做，是直接借应付账款，贷库存商品吗，需要摊销折让吗借库存商品贷主营业务成本

老师您好，之前的会计有一笔上月直接暂估了主营业务成本的分录，请问收到发票是要红冲吗

老师，货未到走预付账款付的钱 货到了我直接冲预付吗？票没到 怎么记账能一目了然货到发票未到呢

一季度不超45万的普票增值税能直接做到收入里吗 直接计到收入行不

老师，上个月的发票是不是不能作废了，只能红冲？有个供应商不付款，我能不能直接红冲发票？

我们收到红冲发票是折让，我们这里会计分录怎么写，冲货款，是借：银行存款，贷：应付账款，增值税进项转出，对吗

老师，您好，暂估入库这科目一定一设置吗，能不能直接 1、支付货款收到商品未收到发票 摘要：预付货款： 借：预付账款 贷：银行存款 摘要：商品暂估入库，货款已付款，发票未收到 借：库存商品 贷：预付账款 2、收到发票根据发票冲暂估入库 核销商品暂估入库 借：库存商品负数 贷：预付账款负数 根据收到发票入账 借：库存商品 应交税费-待信证进项税额 贷：预付账款 这样行吗， 我不独立设置一个暂估科目，只在摘要里注明，行吗