本月增值税留抵税额会计处理
分享
喜欢
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 生活天空 发表的提问：
上个月留抵的增值税这个月怎么做会计分录
226楼
2023-02-20 06:49:15
2023-02-20 07:01:01
2023-02-20 07:23:11
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
娄老师
职称：,初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 清脆的啤酒 发表的提问：
您好老师，当月销项税额小于进项税，有留抵，我没做处理，下月抵扣时应该如何做会计分录
228楼
2023-02-20 07:18:20
2023-02-20 07:48:31
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 时尚的芹菜 发表的提问：
1某公司是一家具有进出口经权的生产型企业(增税一般纳税人),2019年9月份国内销售货物实现不含税销售额200万元,款项已收到.当月服关出ロ货物一批,FOB价30万美元,款项尚未收回,当月购进货物350万元,进项税额为45.5万元,款项用银行存款支付,8月份末抵扣完的进项税额为8万元,该公司本月无免税购进原材料的情况,增值税征税率13%,退税率10%,出口的售适用汇率1$=6￥.依上述资料，采用“免抵退”税方法计出口退免税,要求
1计算
(1)计算当月不得免征和扣税额
(2)计算当月应纳税额和期末留抵税额
(3)计算当月免抵退税额
(4)计算当月应退税额
(5)计算当月免抵税额
2会计处理
(1)购进货物的会计处理
(2)国内销售货物的会计处理:
(3)出口销售的会计处理
(4)不得免征和抵扣税额的会计处理
(5)出口退税的会计处理
6)结转下期继续抵扣税额
231楼
2023-02-21 07:19:37
2023-02-21 08:07:17
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 商晓 发表的提问：
应交增值税―未交增值税期末在借方，有留抵怎么处理
232楼
2023-02-21 07:41:59
2023-02-21 07:55:23
2023-02-21 08:08:24
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ ·慧· 发表的提问：
未交增值税有贷方余额，但有进项税留抵数，不用缴税，问题一:如何处理未交增值税余额，分录怎么做?问题二:留抵进项税的金额怎么做分录?
233楼
2023-02-22 06:25:32
2023-02-22 06:55:58
2023-02-22 07:12:29
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
增值税上期留抵，本期还用编制会计分录吗？
237楼
2023-02-23 06:33:15
2023-02-23 06:49:29
2023-02-23 07:18:38
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.43w
引用 @ 蒲苇 发表的提问：
由于上次退税金额无法在增值税申报表十五栏体现，现导致增值税申报表期末留抵与本期免抵退申报表期末留抵不一致，现提交修改增值税报表留抵税额后尚无批复，像这种不一致情况本期是否可以申报退税，或是如何处理为好？
240楼
2023-02-23 07:09:43
2023-02-23 07:27:30
2023-02-23 07:57:05
2023-02-23 08:24:07
2023-02-23 08:42:55
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号
