本月增值税留抵税额会计处理
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 清儿 发表的提问：
#提问#@郭老师你好，我们二月份有欠增值税因为资金周转困难欠缴，三月份公司有进项，申报时留抵，账务中未做处理，四月申报时发现系统将三月的留抵自动入在进项税额转出那里填列，在栏次21栏上期留抵税额抵减欠税，那我账务处理这样操作对吗？借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
184楼
2023-02-06 07:53:19
2023-02-06 08:22:13
2023-02-06 08:39:41
2023-02-06 09:05:39
2023-02-06 09:20:11
2023-02-06 09:37:41
2023-02-06 09:50:19
2023-02-06 10:14:45
2023-02-06 10:39:18
2023-02-06 10:53:09
2023-02-06 11:11:16
2023-02-06 11:36:12
2023-02-06 11:47:22
2023-02-06 12:12:09
2023-02-06 12:34:23
2023-02-06 13:01:23
2023-02-06 13:12:41
2023-02-06 13:40:22
2023-02-06 14:06:21
2023-02-06 14:33:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ kemin 发表的提问：
增值税上月留抵的税费本月与销项无进项，是否要将上月留抵的税额填在主表13行里
185楼
2023-02-06 08:08:59
2023-02-06 08:35:41
2023-02-06 08:58:40
2023-02-06 09:25:35
2023-02-06 09:54:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小暖 发表的提问：
公司有固定资产清理发生应交增值税，主营业务销售增值税有留抵税额，能抵扣吗？不交税吗？也就是说按简易计税计算的应纳税额与正常增值税留扺税额能抵吗？
186楼
2023-02-07 07:08:44
2023-02-07 07:21:59
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ A_leiyanyan 发表的提问：
请问老师，本月有开专票，上期有留抵，留抵大于本期销项，本期不交增值税，但是又在外地预缴了增值税和附加税，那么，增值税报税时是在附表四上体现，请问附加税在税务系统中怎么处理呀？是按0来计税还是？
188楼
2023-02-07 07:46:20
2023-02-07 07:58:20
2023-02-07 08:25:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 账号 发表的提问：
本月发生增值税留抵税额，怎样在财务报表列示？
189楼
2023-02-07 08:06:00
2023-02-07 08:40:13
2023-02-07 08:58:22
2023-02-07 09:11:31
2023-02-07 09:31:05
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梦丽 发表的提问：
老师，请问月末计提增值税时有上期留抵税额，分录该怎么写
190楼
2023-02-08 07:24:42
2023-02-08 07:58:12
2023-02-08 08:24:02
2023-02-08 08:40:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ wl 发表的提问：
本月进项多，不做账务处理？，不做账的话，销项-进项的差是否就是体现在当月增值税申报表中的留抵税额里？
191楼
2023-02-08 07:38:02
2023-02-08 08:00:03
2023-02-08 08:28:41
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 可爱多 发表的提问：
请问本月开进进项票多于销项发票，怎么处理还需要转出未交增值税吗？ 留抵的税额又怎么做分录？
192楼
2023-02-08 07:54:28
2023-02-08 08:18:06
2023-02-08 08:33:23
2023-02-08 08:48:29
2023-02-08 09:04:34
2023-02-08 09:21:09
2023-02-08 09:45:41
2023-02-08 10:13:23
2023-02-08 10:35:44
2023-02-08 10:53:55
2023-02-08 11:19:41
2023-02-08 11:35:18
2023-02-08 11:56:46
2023-02-08 12:06:54
2023-02-08 12:16:56
2023-02-08 12:33:37
2023-02-08 12:53:30
2023-02-08 13:10:32
2023-02-08 13:21:44
2023-02-08 13:45:25
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ★、End ゝ 发表的提问：
上期留抵进项税额100万，本月发生销项税额10万，本月该怎么做账务处理？
193楼
2023-02-08 08:05:59
2023-02-08 08:38:20
2023-02-08 09:07:19
2023-02-08 09:33:25
2023-02-08 09:56:22
2023-02-08 10:23:59
2023-02-08 10:50:41
2023-02-08 11:05:32
2023-02-08 11:18:25
2023-02-08 11:30:12
2023-02-08 11:51:09
2023-02-08 12:10:38
2023-02-08 12:36:58
2023-02-08 12:55:36
2023-02-08 13:07:26
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ Jessica 发表的提问：
增值税报表的实际抵扣税额显示负数，上期留抵小于进项税额转出，但是应纳税额是正数，并且进项税额转出包括上个月留抵退税的金额，这个账务处理怎么做
194楼
2023-02-09 07:09:43
2023-02-09 07:37:25
2023-02-09 08:01:01
2023-02-09 08:25:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
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