你好，你们提交红字发票信息表，通过后供应商再冲红重新开。 如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。

"根据《国家税务总局关于红字增值税发/票开具有关问题的公告》（国家税务总局2016年19号公告）规定：“一、增值税一般纳税人开具增值税专用发/票（以下简称”专用发/票“）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发/票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发/票的，按以下方法处理： 　　（一）购买方取得专用发/票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发/票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发/票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发/票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发/票后，与《信息表》一并作为记账凭证。 　　购买方取得专用发/票未用于申报抵扣、但发/票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发/票信息。 　　销售方开具专用发/票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发/票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发/票信息。“ 　　因此，2016年8月1日起专用发/票尚未交付购买方或者购买方拒收的，销售方在增值税发/票系统升级版中填开并上传《信息表》没有认证期限的限制。"

开具申请单位时不用入账，待收到红字和蓝字发票时借进项 贷进项转出。如金额不同，先冲红再重做。

你好！你们收到负数发票，做进项转出就可以了。申报表上也是在附表二和主表进项税额转出填入负数发票上面的税额

您好，是的，必须先开具经字发票信息表，经税务局批准后再开的。

这个一个开票方做账，一个给购买方做账