您好！http://www.sohu.com/a/116357119_463887 你可以看下这个

。先填写红字信息表，再开红字发票。

销售方开具红字发票后，做相应收入，成本结转的红字分录即可

你好，你可以根据对方提供的开具红字增值税专用发票信息表 上面的编号，在开票系统里面开具红字发票

你好，通过以前年度调整损益调整，然后结转到利润分配--未分配利润

你好，你是开票方？根据红字信息表和红字发票做负数金额的蓝字发票的那个凭证的分录

 对的，同学，你的理解 是正确的

你好，认证了的话就是购买方申请红字发票然后销售方开的，吧这个编号作废，然后按照他们的开就行

您好，开具红字发票时，要收回原发票才能直接开具，如果不能收回原发票的，不能直接开的，如果不能收回原发票，或者不能取得红字专用增值税信息表，就直接开具红字发票的，是要被处罚的。一般情况下，如果对方是部分退货，或者全部退货，但原发票已经认证了的，这就要取得红字专用增值税信息表来开红字发票的。

您好，和正数发票一样，把金额改为负数就可以了

购方已认证增值税专用发票） 先由购方开具红字增值税专用发票信息表，获取信息表编号后，把信息表编号给销方，再由销方开具红字增值税专用发票。 具体开具流程如下： 购方操作流程： 一． 点击开票软件左上角的【发票管理】； 二． 点击【红字发票信息表】； 三． 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四． 选择【购方申请】； 五． 选择【已抵扣】；注：如果购方已做认证（有认证记录）但没有通过需要选择“未抵扣”。 六． 点击【确定】； 七． 手工输入信息表内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八． 点击右上角【打印】； 九． 点击【不打印】； 十． 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】； 十一． 点击【上传】； 十二、稍等几分钟后，如果信息表编号栏中出现号码，请抄写信息表编号或打印出信息表。 销方操作流程： 一． 点击开票软件左上角的【发票管理】； 二． 点击屏幕中间导航图内的【发票填开】； 三． 选择【增值税专用发票填开】； 四． 点击上方的【红字】； 五． 选择【下载开具】； 六． 输入信息表编号，然后点击【下一步】； 七．输入对应的蓝字发票的代码和号码，然后点击【下一步】； 八．核对发票内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值； 九．最后点击右上角【打印】，打印出发票即可。

您好，销售方以销项负数开具红字发票了，之后还要重新开具蓝字发票给对方的。