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会计分录代其它公司开具收入
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 马锦 发表的提问：
其他公司给予我公司的销售奖励，我公司给对方开票，请问是计入营业外收入吗？怎么做会计分录？
借银存贷其他业务收入，销项
181楼
2023-02-02 07:54:40
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马锦：回复郭老师 我上月做成营业外收入了，已经结转了，这个可以怎么调一下，谢谢！
2023-02-02 08:10:30
郭老师：回复马锦红冲上个月的，然后做这个
2023-02-02 08:30:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 怕黑的小鸭子 发表的提问：
公司购买厂房，收到策划公司开具的经纪代理服务费发票计入哪个会计科目
你好，因为是购买厂房，经纪代理服务费应当计入购买厂房成本，计入固定资产科目 核算的
182楼
2023-02-02 08:14:48
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怕黑的小鸭子：回复邹老师 好的，谢谢
2023-02-02 08:26:59
邹老师：回复怕黑的小鸭子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-02 08:49:44
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 610801988 发表的提问：
人力公司开具一转一普（代发工资开普通发票，差额余额开专票） 人力公司会计分录怎么做？详细分录谢谢了老师
请问人力公司是一般还是小规模纳税人？
183楼
2023-02-02 08:20:59
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610801988：回复萱萱老师 一般纳税人
2023-02-02 09:08:26
萱萱老师：回复610801988借：应收账款 贷：主营业务收入 简易计税 应交税费 简易计税 借：主营业务成本 简易计税 应交税费 简易计税 贷：应付职工薪酬 工资薪金等
2023-02-02 09:26:52
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ A A会计学堂张老师 发表的提问：
老师，其它人（包括其它公司法人、自然人）把钱打入老板私卡，老板打入本人开的公司，会计有时走现金，有时走其它应付款；然后从公司打入老板私卡，有时也走现金，有时走其它应付款，结果其它应付款挂账金额特大，请问风险点在那里
您好！如果是其他应付款没什么关系的。
184楼
2023-02-05 09:11:53
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 落后的小懒虫 发表的提问：
行政事业单位工资怎么做会计分录。它代扣代缴的部分怎么做预算会计。
你好，分录是借单位管理费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷财政拨款收入 借财政拨款支出 贷财政拨款预算收入
185楼
2023-02-05 09:18:33
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 何淑华 发表的提问：
本月销售部门提供服务取得60万元含税收入，其中30万开具了专用发票，其他的未开具发票。款项未收到。编织会计分录
借：应收账款 60 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额）【注意：未开票部分也是要申报，确认销项税额的】
186楼
2023-02-05 09:45:36
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 安静的高跟鞋 发表的提问：
建筑公司挂靠形式，材料款为代收代付，但是开来的材料发票需要入我们公司成本，会计分录怎么做？
借：原材料 应交税费 贷：其他应付款-挂靠方 至于结转成本什么的，和正常处理，是一样的
187楼
2023-02-05 09:52:43
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安静的高跟鞋：回复许老师 但是挂靠方是提前把钱打来了，我们也给他付给材料商了，等于其他应付款科目是平了，现在又来了一张发票
2023-02-05 10:11:55
许老师：回复安静的高跟鞋这样啊 提前打过来 借：银行存款 贷：其他应付款-挂靠费 购买原材料 借：原材料 应交税费 贷：应付账款 支付货款 借：应付账款 贷：银行存款 这样的话，还是体现，你们欠挂靠方一笔钱哦
2023-02-05 10:28:00
安静的高跟鞋：回复许老师 是的，就是挂靠方的分录做不平是吧
2023-02-05 10:49:45
许老师：回复安静的高跟鞋这个现在是不平呀。不过呢，以后获得的收入，给挂靠方，冲销呀
2023-02-05 11:12:52
安静的高跟鞋：回复许老师 好的，谢谢老师
2023-02-05 11:28:49
许老师：回复安静的高跟鞋不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢！
2023-02-05 11:43:56
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 泉水 发表的提问：
老师好，公司需要支付涉设计劳务报酬，是由公司支付劳务报酬时，代扣代缴个人所得税。由公司缴纳税款后到税务局开具代扣代缴完税凭证。个人拿着代扣代缴个税凭证和其它资料到税务局代开发票，个人还应该缴纳开票的政治税额和其它税额。这样对吗?
，公司需要支付涉设计劳务报酬，是由公司支付劳务报酬时，代扣代缴个人所得税。由公司缴纳税款后到税务局开具代扣代缴完税凭证。个人拿着代扣代缴个税凭证和其它资料到税务局代开发票，个人还应该缴纳开票的政治税额和其它税额。这样对吗? 是的，就是这样操作的
188楼
2023-02-05 10:06:00
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学堂答疑王老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.94
解题: 0.19w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
小规模内部帐！新建帐！工业企业单位！期初商品期初数输错了！已经做了其它出库单，其它入库单调整了！这其它出库单，其它入库单！会计凭证分录咋做？
学员，您好！在此举部分账务处理：1、进货：借：库存商品 贷：银行存款 2、销货：借：库存现金 银行存款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 感谢您的提问！
189楼
2023-02-06 07:21:35
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 闪闪的发夹 发表的提问：
老师请问，我公司为物业管理，在开具发票时开了3个月的物业费，其中有一个月的金额是当月物业费可确认收入，其它2个月的金额怎么做分录，款都未收到
开具发票时候做借：应收账款/银行/其他应收款， 贷：预收账款 应交税金-应交增值税（销项税额）按月分摊收入时候做 借：预收账款 贷：营业收入
190楼
2023-02-06 07:50:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 曾曾 发表的提问：
其它业务收入没有对应的其它业务成本，是不是只做其他业务收入的分录就可以了？
你好，需要做其他业务成本的，做到成本与收入匹配的
191楼
2023-02-06 08:11:59
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曾曾：回复邹老师 老师好，这笔收入没有对应的成本，那怎么做好？
2023-02-06 08:29:02
邹老师：回复曾曾你好，是取得什么性质的收入？
2023-02-06 08:55:54
曾曾：回复邹老师 老师！酒吧卖易拉罐的收入；还有租赁场地的收入
2023-02-06 09:17:53
邹老师：回复曾曾你好，卖易拉罐的可以没有成本 场地租赁收入是有租金成本的
2023-02-06 09:47:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ WZM 发表的提问：
公司租个人款的会计分录如何作贷方是应付利息还是其它应付款
你好，是计提利息吗
192楼
2023-02-07 06:34:13
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WZM：回复邹老师 @邹老师:是的
2023-02-07 07:03:46
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 曾铭 发表的提问：
老师，收到的货款中有一部分是他人代付的，能直接做分录:借:银行存款贷:其它应付款；收到货款时:借银行存款.其它应付款，贷:销售收入
你好 凭付付协议 ，直接列入客户 借 应收账款（并不是代付的人与我有往来 ，付款，只是他们两人的事）
193楼
2023-02-07 06:58:54
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徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
全资子公司注销时，与母公司的抵销分录怎么做。母公司：实收资本，其他应收有余额，子公司：有留抵的进项税额，其它相同。子公司注销，与母公司的会计处理？
全资子公司，涉及的科目是长期股权投资，你把相应的长期股权投资的分录冲减掉就可以。
194楼
2023-02-07 07:23:39
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北斗星的爱：回复徐璐老师 子公司：其他应付款还有余额，需要怎么处理？
2023-02-07 08:18:38
徐璐老师：回复北斗星的爱子公司的债务清算的时候要自己找先进行清偿，如果无力清偿就转为母公司的账务。
2023-02-07 08:41:28
北斗星的爱：回复徐璐老师 子公司的债务=母公司的其他应收款， 这种情况怎么做。
2023-02-07 09:02:11
徐璐老师：回复北斗星的爱那就是母子公司之间的往来，不是跟外单位的，你直接冲减这部分的挂账就可以。
2023-02-07 09:14:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 黄清 发表的提问：
老师，叫别的公司开发票，它收我17个点，我只收了客户8个点，怎么做会计分录呢
你好，收取 的税点只能在内帐体现 借；管理费用等科目 贷；银行存款 借；银行存款等科目 贷；其他业务收入
195楼
2023-02-07 07:53:32
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