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会计分录代其它公司开具收入
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 风儿 发表的提问：
公司注销最后账务处理，还涉及盈余公积余额和总公司之间其它应付款，实收资本，最后的会计分录应该怎么做？
这些都转入未分配利润吧
286楼
2023-03-07 07:17:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
公司代扣代缴的社保部分是计入其他应收款吗？
你好   是的。 先公司垫付给社保局或者税务局。在从工资扣除 就走其他应收款科目挂
287楼
2023-03-08 06:19:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ ｜安幕忆嫣红～ 发表的提问：
快递公司收到代收货款，如何做会计分录。
你好 借；库存现金等科目 贷；其他应付款
288楼
2023-03-08 06:40:02
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｜安幕忆嫣红～：回复邹老师 谢谢，有没有类似快递公司方便账务课程呢
2023-03-08 07:10:32
｜安幕忆嫣红～：回复邹老师 我们代收款，直接从系统扣款的，这该如何去做，充值系统也没有发票
2023-03-08 07:29:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
总公司开税票总公司收到款后拨到分公司，分公司会计分录怎么做
借；银行存款 贷；其他应付款等科目
289楼
2023-03-08 06:55:15
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 肖潇 发表的提问：
总公司工资分公司在发，年底一次性汇总会计分录怎么做
你们是一块核算的还是独立核算的
290楼
2023-03-08 07:17:59
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肖潇：回复朴老师 独立核算的
2023-03-08 08:09:47
朴老师：回复肖潇独立核算的需要自己的员工自己发
2023-03-08 08:27:04
肖潇：回复朴老师 我是总公司工资年底一次汇总，之前都是分公司代发
2023-03-08 08:56:48
朴老师：回复肖潇那就做其他应收款，然后直接一次性还款
2023-03-08 09:09:50
肖潇：回复朴老师 分公司怎么做分录，借方其他应收账款贷方呢
2023-03-08 09:37:27
肖潇：回复朴老师 总公司的分录是借应付工资贷其他应付帐款
2023-03-08 09:52:46
肖潇：回复朴老师 对吗
2023-03-08 10:03:06
朴老师：回复肖潇总公司先计提工资，然后发放工资分录先别做 分公司借其他应收贷银行或者现金
2023-03-08 10:31:32
肖潇：回复朴老师 怎么是贷现金或银行呢！这个工资早就分公司发了一月至12月的晕
2023-03-08 10:50:59
肖潇：回复朴老师 啥乱七八糟的我去
2023-03-08 11:14:18
朴老师：回复肖潇你当时 发工资的时候要这样做分录的
2023-03-08 11:40:55
朴老师：回复肖潇我说的是分公司代发工资的分录
2023-03-08 11:57:15
肖潇：回复朴老师 那我年底一次调怎么调呢
2023-03-08 12:25:17
朴老师：回复肖潇你直接总公司还分公司的钱，因为你是独立核算的，需要还款的 分公司收到钱借银行贷其他应收款就可以了
2023-03-08 12:37:13
肖潇：回复朴老师 总公司跟分公司一直有往来的，就是分公司账户钱没了总公司就转过去！发工资是分公司账户发的，现在汇总一年总公司的工资分公司怎么做
2023-03-08 12:59:29
肖潇：回复朴老师 不会涉及到银行存款和现金
2023-03-08 13:10:01
肖潇：回复朴老师 哎
2023-03-08 13:37:28
肖潇：回复朴老师 这样沟通太复杂
2023-03-08 14:03:46
朴老师：回复肖潇代发的工资汇总出来就可以了，不是你们的员工代发的都有记录的，分公司借总公司的钱就做成借款，然后代发工资的时候可以冲销借款
2023-03-08 14:19:03
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 腼腆的月饼 发表的提问：
公司奖励给分公司2000元，对于总公司，分公司。双方如何做会计分录
借：管理费用2000贷：银行存款2000，借：银行存款2000贷：营业外收入2000
291楼
2023-03-09 05:54:18
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ &♪♬ゥ 发表的提问：
公司地暖施工项目做会计分录是主营业务收入还是工程结算呢，具体的会计分录是怎样的
计入主营业务成本收入吧
292楼
2023-03-09 06:16:43
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&♪♬ゥ：回复袁老师 那施工工人工资也计入主营业务成本--劳务成本，对吗
2023-03-09 06:32:04
袁老师：回复&♪♬ゥ是的
2023-03-09 06:47:39
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 水墨音色 发表的提问：
老师,借：其它应收款～某股东,贷：资本公积,这个分录代表什么意思,是指股东应投入资本而未投入的意思吗？
这个分录根本不存在。属于虚构业务。
293楼
2023-03-09 06:37:56
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水墨音色：回复岳老师 这个是做审计建议要这么做的,为了增加净资产,这样对分录要准备什么文件
2023-03-09 07:06:42
岳老师：回复水墨音色本人20多年注册会计师、注册税务师，辅导财税也10几年了。这分录不该做的。
2023-03-09 07:21:38
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 鲤鱼导师 发表的提问：
修理厂收到保险公司理赔款，未开具发票，怎么做会计分录？
借银行存款贷，主营业务收入应交税费做五票收入的。
294楼
2023-03-09 06:59:23
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胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ 路 发表的提问：
老师，我想问下，题目中说以公允价值变动计入其他综合收益，怎么判断出是“其它债权工具投资”，是因为是上市公司么？、 怎么盘判断是“其他债权投资和其它债权工具投资”
第一个问题，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产如果是股权的话，对应的会计科目就是"其他权益工具投资"，这是准则规定。第二个问题，如果是以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的债券类投资就是"其他债权投资"
295楼
2023-03-09 07:14:59
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胡芳芳老师：回复路一个是核算股权 一个是核算债权的
2023-03-09 07:31:46
胡芳芳老师：回复路与是不是上市公司无关
2023-03-09 07:53:28
路：回复胡芳芳老师 明白了，股权和债权关键字
2023-03-09 08:17:16
胡芳芳老师：回复路嗯嗯，你理解的没错，满意麻烦评价一下，祝你考试顺利
2023-03-09 08:31:30
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ °尛嘴嘟嘟つ 发表的提问：
公司销售二手车给个人，请问个人是否需去税务局代开发票我公司才能入账？票回来具体会计分录该怎样做呢？
你好 是销售方开发票给采购方 车是单位的固定资产卖了吗 ？
296楼
2023-03-10 08:27:41
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ kiwi 发表的提问：
公司找别的公司，代付进口关税增值税，计入其他应收款。那我什么时候冲回其他应收款，怎么写分录
别人给你进口增值税发票的时候冲减其他应收款
297楼
2023-03-10 08:57:02
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 王慧 发表的提问：
前期会计写实收资本:借:其他应收款，贷:实收资本，现在收到钱了分录是借:实牧资本，贷:其他应收款对吗？还是需要其它分录
您好 就您的问题应该是借：银行存款等，贷：其他应收款。
298楼
2023-03-10 09:21:56
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 波波 发表的提问：
在学习中级会计实务，为什么其它权益工具投资，终止确认时，其它综合收益要计入留存收益；交易性金融资产处置时，公允价值变动损益余额不用转入投资收益科目？？
其他权益工具之前的利得和损失都是计入其他综合收益，它不是以获取差价为目的，是一种战略性的投资，所以终止确认时候不确认损益而是直接转入留存收益。交易性金融资产旧制度下处理要转入投资收益，现在新的处理不用转入了，准则没有特别说明，可能是因为公允价值变动损益本身已经反应了投资产生的亏损或者盈利，投资收益也是损益类，所以没有必要再结转一次。
299楼
2023-03-10 09:27:00
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 骑行的蜗牛 发表的提问：
6月开具的发票未入账、7月作废，请问做7月账时的会计分录
7月份先补做6月份开票分录，然后再做一笔红字分录就是了。
300楼
2023-03-12 09:15:00
全部回复
骑行的蜗牛：回复张艳老师 谢谢老师，另外老师我6月发6月工资时，有个员工少计提了个税，多发了工资，7月更正申报了个税，缴纳了6月未代扣的个税，并拟在8月在工资里扣缴6月未计提的个税，请问7月扣缴这笔个税怎么做会计分录？
2023-03-12 09:27:54
张艳老师：回复骑行的蜗牛如果您最初的问题已经解决，请您及时给予评价。如果您有另外的新问题，建议您重新提问。因为单独进行提问，会方便其他同学查询同类问题，感谢您的理解！！
2023-03-12 09:44:00
张艳老师：回复骑行的蜗牛如果您最初的问题已经解决，请您及时给予评价。如果您有另外的新问题，建议您重新提问。因为单独进行提问，会方便其他同学查询同类问题，感谢您的理解！！
2023-03-12 10:01:06
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