机智的爆米花：回复晓海老师 老师 分录里分了 安装费和安装材料 摘要栏毕竟很少 长了 不方便看 公司名 发票号 物品名 数量 购买人 要写哪些呢？

晓海老师：回复机智的爆米花单位吧或者是物品名称好查东西。

欣喜的冥王星：回复邹老师 可以直接写向法人代表借款，做为公司的库存现金吗

邹老师：回复欣喜的冥王星你这是写摘要，而不是写分录

欣喜的冥王星：回复邹老师 是啊，会计摘要，向法人代表借款，做为公司的库存现金吗

邹老师：回复欣喜的冥王星向法人代表借款，这样就可以了，什么是摘要我相信你是知道的吧

欣喜的冥王星：回复邹老师 小规模企业，不管有没有被系统识别为小微利企业都这样操吗1是不含税的销售额应交增值税，2是税务机关代开增值税专用发票不含税销税额（专指通过税务机关代开3%增值税专用发票的销售额）没有不要填吗是指一般纳税人吗，？7小微企业免税销额（针对企业性质的小规模纳税人）8未达起征点销额（针对非企业性质的小规模纳税人）是企业不要填吗。

邹老师：回复欣喜的冥王星这个申报表只适用于小规模纳税人

欣喜的冥王星：回复邹老师 增值税申报：小规模企业，不管有没有被系统识别为小微利企业都这样操吗1是不含税的销售额应交增值税，2是税务机关代开增值税专用发票不含税销税额（专指通过税务机关代开3%增值税专用发票的销售额）不开不要填，7小微企业免税销额（针对企业性质的小规模纳税人）8未达起征点销额（针对非企业性质的小规模纳税人）是企业不要填吗。

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 小微利和小规模的所得税税就填这些吗？

邹老师：回复欣喜的冥王星营业收入、营业成本、利润总额 这个是针对企业所得税纳税人，跟你是否符合小型微利企业没有关系

欣喜的冥王星：回复邹老师 也就不管理你是小规模的企业，还是小微利企业都要填是吗？其他的不要填了吗

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 1是应征增值税不含税的 2税务机关代开增值税专用发票不含税销税额，专指通过税务机关代开3%增值税专用发票的销售额 7小微企业免税销额，针对企业性质的小规模纳税人 8未达起征点销额，针对非企业性质的小规模纳税人 1278针对小微利企业咱填

邹老师：回复欣喜的冥王星1278是收入还是税金

欣喜的冥王星：回复邹老师 我不懂哦，请问你

欣喜的冥王星：回复邹老师 增值税申报系统1278怎么填， 是不是说用开票只要填1278就行，不要填别的

邹老师：回复欣喜的冥王星你都不知道1278是收入还是税金，我怎么告诉你怎么填

欣喜的冥王星：回复邹老师 所以才请教你

欣喜的冥王星：回复邹老师 是不是指不含税的销售额1278

邹老师：回复欣喜的冥王星你都不知道1278是什么，我怎么给你说如何申报啊

欣喜的冥王星：回复邹老师 请问是不是指不含税的销售额1278

邹老师：回复欣喜的冥王星是你说的，你现在倒问起我来是什么

欣喜的冥王星：回复邹老师 我现在是不懂，请教一下1278是指什么，怎么填，我不懂，你是老师，我请教你

邹老师：回复欣喜的冥王星你不懂，你得表述清楚这个数据是什么才行啊 你不能给一个你都不确定的东西，让我给你回答

欣喜的冥王星：回复邹老师 这是小规模申报增值税的，如果只是开票的账户，请问怎么填啊，你说的1478我不懂哦

邹老师：回复欣喜的冥王星我是说，第1 、 2 、 7 、 8行，这些是有可能要填写的行次，具体怎么填，要结合开票情况具体分析填写

欣喜的冥王星：回复邹老师 比如没有代开票，是小规模企业，和小微利企业怎么填啊

欣喜的冥王星：回复邹老师 比如没发票，是小规模，和小微利企业

邹老师：回复欣喜的冥王星我得知道你收入是多少，是什么企业（公司还是个体）

欣喜的冥王星：回复邹老师 一个开票，不含税是7万，，一个开票不含税12万，都是小规模的，都是一季度。

邹老师：回复欣喜的冥王星是什么企业，个体还是公司

欣喜的冥王星：回复邹老师 小企业

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果营业执照是有限公司了

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果营业执照是有限公司了，没写企业

邹老师：回复欣喜的冥王星7万填第7行，12万填第1行

欣喜的冥王星：回复邹老师 只要是某某有限公司小微企业都是填七行吗

邹老师：回复欣喜的冥王星公司性质的小规模纳税人，且销售额在免税销售额以下才填第7行

欣喜的冥王星：回复邹老师 有限公司12万填第1行

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 还要填别的吗？申报增值税

邹老师：回复欣喜的冥王星如果是12万，只需要填第一行

欣喜的冥王星：回复邹老师 除了1278，还有别的要填吗

邹老师：回复欣喜的冥王星我是说1 2 7 8行是有可能要填写的行次，具体要分析填写

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是小规模，公司，只是用来开票，没有发票，除了1278还要别的要填吗

邹老师：回复欣喜的冥王星所有小规模企业， 1 2 7 8行，是有可能填写，既然是有可能，也就有可能不用填写，这个要根据每个月的情况分析填写的

欣喜的冥王星：回复邹老师 申报增值税的其他的项要填写吗？如果是小规模，公司，只是用来开票，没有发票，除了1278

邹老师：回复欣喜的冥王星不需要

欣喜的冥王星：回复邹老师 除了1278，申报增值税可能填写项，其他的不需要填写

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 借款，也是次月申报印花税是吗

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 是补计的1月1日的手续费或3月5，9月份，怎么写摘要

邹老师：回复欣喜的冥王星我知道是补计 支付**的手续费，收到**的货款

欣喜的冥王星：回复邹老师 不要写补计1月1日的手续费吗，9月份

欣喜的冥王星：回复邹老师 摘要：不要写补计1月1日的手续费吗，9月份

邹老师：回复欣喜的冥王星你在9月份做1月份的，本来就是补计

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说摘要不要写补计哪月哪日的，是吗

邹老师：回复欣喜的冥王星你可以写，也可以不写

欣喜的冥王星：回复邹老师 补计的费用，比如财务费用，直接放到9月份结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账户上了，这个账户只是有来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，9月份才开票怎么弄。9月分也收到货款2000，支付手续费30元，8月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄

欣喜的冥王星：回复邹老师 以上的情况可以接着3723.85的余额做吗？所 有收到货款的，都做到9月30号借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星真不知道你在说什么，总是把简单问题复杂化

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个账户只是用来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，怎么做凭证？9月份才开票怎么弄

邹老师：回复欣喜的冥王星银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个是什么意思

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说9月份用这个账户在开票，如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，能不能统统做到9月份里面去，930一次性结转到本年利润。用预收账款，借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星只能把所有没有进行账务处理的银行业务放在9月份来处理了

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 :就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费，1-8月份都放到9月30一次性结转到本年利润。吗？就不要每个月结转本年利润了吗

邹老师：回复欣喜的冥王星前面1-8月的你已经结转到本年利润了，只需要把9月份的损益结转到本年利润就可以了

欣喜的冥王星：回复邹老师 我是说1-8月份发生的收到货款了，支付钱了，统统做到9月30里去行吗？9月30一次性结转到本年利润摘是补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。因为9月份才开票，开票的就记借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费行吗

邹老师：回复欣喜的冥王星可以

欣喜的冥王星：回复邹老师 1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

欣喜的冥王星：回复邹老师 按理1-9是要结转9次到本年利润里面去了，由于1-8月份补计的，1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

Sunny：回复bamboo老师 我是问前面一步，借：管理费用 贷：其他应付款 摘要 计提某某公司服务费对不对？

Sunny：回复bamboo老师 我同事写的 借：管理费用 贷：其他应付款 摘要是“付某某公司服务费” 后期实际支付时 借：其他应付款 贷：银行存款 摘要还写“付某某公司服务费” 我是想问着两个摘要到底怎么写？

bamboo老师：回复Sunny第一步我说啦 已经收到发票了 摘要写收到某某公司服务费发票入账 不是计提

激情的含羞草：回复郭老师 我们外包给其他公司做，想提前计提成本

郭老师：回复激情的含羞草你好确认了收入吗？

激情的含羞草：回复郭老师 款是我们支付给外包公司，正常是开发票付款才入账，但是我想提前入账。

激情的含羞草：回复郭老师 已确认好支付收到发票：借：主营业务成本—工程款贷：银行存款。现在想先计提（预提）成本。想知道分录怎样做。

郭老师：回复激情的含羞草发生xx工程费用就可以的

激情的含羞草：回复郭老师 分录怎样？

郭老师：回复激情的含羞草借工程施工贷，银行存款或者是应付账款。

激情的含羞草：回复郭老师 预估成本：不是应该，借主营业务成本—工程款 贷：应付账款

郭老师：回复激情的含羞草这个确认了收入吗？如果确认了收入，借主营业务成本贷工程施工。 当月发生的工程，当月没有确认收入的，做不了，主营业务成本先做工程施工里面，以后确认的收入再结转。

激情的含羞草：回复郭老师 收到发票并付款分录是不是：借应付账款，贷银行存款

郭老师：回复激情的含羞草你好，暂估和发票一样的，可以的。

激情的含羞草：回复郭老师 还没有支付给客户，想预提冲成本，确认一下如何分录？款支付给客户，客户把发票给我怎样做分录？

郭老师：回复激情的含羞草你先说一下你确认了收入没有。

晓海老师：回复美丽的羊你好！如果没问题，请评价打分，谢谢！

欣喜的冥王星：回复赵老师 是公司借法人的钱摘要怎么写

赵老师：回复欣喜的冥王星借***款项