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费用已开发票未支付会计摘要
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 钱生生 发表的提问：
支付给物业的电费，款项已支付，发票未到怎么做账啊
不是预付款的借xx费用贷银存 发票到了红冲
211楼
2023-02-14 07:33:37
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钱生生：回复郭老师 什么意思？ 发票未到时。借:管理费用；贷银行存款 发票到了怎么做？
2023-02-14 08:03:40
郭老师：回复钱生生借应付账款借管理费用负数 借管理费用贷应付
2023-02-14 08:24:33
钱生生：回复郭老师 ？？看不懂
2023-02-14 08:50:23
郭老师：回复钱生生红冲之前暂估的，然后做发票的
2023-02-14 09:09:19
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 怕孤独的茉莉 发表的提问：
老师好， 问：先付货款，后收到的专票。那写分录时摘要怎么写？ 付款的时候摘要已经写了支付某某公司某某货款
收到发票的时候就写勾某某库存商品。
212楼
2023-02-14 07:50:41
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
请问老师短信服务费，会计摘要是转付手续费，可写成管理费用-其他费用
你摘要写成短信服务费啊～然后写成管理费用办公费，管理费用其他是税务稽查重点
213楼
2023-02-14 08:11:59
全部回复
沉浮：回复李老师 招聘公司开的信息服务费发票，可以计管理费用-其他费用吗？
2023-02-14 08:35:26
李老师：回复沉浮你可以另外起一个问题提问，计入管理费用～招聘费。。。不要都计入其他..
2023-02-14 08:46:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ = = 发表的提问：
对公支付软件费用，发票未开，入什么科目
借预付账款贷银行存款，这个金额大吗？
214楼
2023-02-15 06:49:37
全部回复
= =：回复郭老师 金额是42000元
2023-02-15 07:05:33
郭老师：回复= =发票到了，借无形资产贷预付账款。
2023-02-15 07:35:20
= =：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-02-15 07:48:13
郭老师：回复= =不要客气，工作愉快。
2023-02-15 08:02:52
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 鍾爱一生 发表的提问：
已经支付给对方融资费用，但还没有收到发票，如何做会计分录
借：其他应收款贷：银行存款
215楼
2023-02-15 07:18:09
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鍾爱一生：回复袁老师 谢谢老师，如果是公司向对方借款，给对方支付利息，还未收到发票，这又计入哪个会计科目呢？
2023-02-15 07:46:42
袁老师：回复鍾爱一生只有挂往来其他应收款了
2023-02-15 08:16:27
小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 小谢 发表的提问：
如果单位去年发生的费用 钱未支付 发票未开 怎么做账呢
你好！ 确认是去年发生的费用，可以先预提，所得税汇算清缴前取得发票都可以，发票到不了汇算清缴时做纳税调增。
216楼
2023-02-15 07:28:34
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小谢：回复小五子老师 分录怎么做呢 老师
2023-02-15 07:49:56
小五子老师：回复小谢借：成本费用等 贷：应付账款/其他应付款
2023-02-15 08:00:49
小谢：回复小五子老师 问题是2022年1月是做去年12月的账，现在预提 ，到2022年3月收到发票 再把这笔账冲回 就可以吗
2023-02-15 08:29:29
小五子老师：回复小谢你去年的账结账了吗？那现在预提也进不了去年的成本费用。
2023-02-15 08:42:47
小谢：回复小五子老师 没有，现在再做2021年12月的账
2023-02-15 09:08:00
小五子老师：回复小谢可以在12月预提该笔费用，收到发票直接附到该笔凭证后面，不用冲。
2023-02-15 09:35:52
小谢：回复小五子老师 就是在汇缴之前收到就可以，不用冲
2023-02-15 09:47:17
小五子老师：回复小谢是的，你的理解正确。
2023-02-15 10:00:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 孔圆圆 发表的提问：
水泥石子的发票做什么会计分录未付款 已领用
这个是你们自建房屋的吗
217楼
2023-02-15 07:54:05
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孔圆圆：回复郭老师 装修公司去给别人装修
2023-02-15 08:22:11
郭老师：回复孔圆圆购入借原材料贷银行存款 领用，借工程施工贷原材料。
2023-02-15 08:40:43
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 傲娇的苗条 发表的提问：
20日，销售中心支付广告费8000元（不考虑增值税），开出工行账户银行汇票一张（票号HP001）. 摘要：支付广告费
同学你好，借：销售费用-广告费，8000元，贷：银行存款，8000元。
218楼
2023-02-15 08:09:00
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 小谢 发表的提问：
如果单位去年发生的费用 钱未支付 发票未开 怎么做账呢
你好，暂估 借费用 贷应付账款
219楼
2023-02-16 07:03:29
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小谢：回复冉老师 那汇缴的时候怎么处理呢
2023-02-16 07:20:57
小谢：回复冉老师 我可以等发票来了再做可以吗
2023-02-16 07:32:16
冉老师：回复小谢汇算清缴的时候纳税调增
2023-02-16 07:54:36
冉老师：回复小谢发票来了，冲回去暂估，重新按照发票入账
2023-02-16 08:22:20
小谢：回复冉老师 比如2022年3月收到发票3月支付款项， 账是2021年12月入账，那分录怎么做呢
2023-02-16 08:37:16
冉老师：回复小谢冲回去12月份 借应付账款 贷费用 按照发票重新做 借费用 应交税费应交增值税 贷应付账款
2023-02-16 08:52:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 佳丽 发表的提问：
开通网银支付网银费、购买u盾的摘要怎么写
你好！支付网银U盾服务费
220楼
2023-02-16 07:16:44
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
2月份支付土地款，未开发票 会计分录？ 3月份开了增值税专用发票 会计分录？ 8月份认证抵扣 会计分录？不知道怎样做会计分录
2月支付，借：预付账款 贷：银行存款 3月收到发票，借：无形资产 应交税费—应交增值税—待抵扣进项税 贷：预付账款 8月认证的时候，借： 应交税费—应交增值税—进项税 贷：应交税费—应交增值税—待抵扣进项税
221楼
2023-02-16 07:34:34
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迪恩：回复辜老师 购买土地不是进开发成本-土地成本吗 购买土地是做商品房卖的
2023-02-16 07:48:58
辜老师：回复迪恩如果是房地产开发企业，是计入开发成本
2023-02-16 08:17:49
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 秒睡宝宝 发表的提问：
上个会计做了前期没有发票，做了这样一个分录，摘要小明报销费用，借：其他应付款-小明，贷：银行存款，后来过几个月发票回来了，摘要小明报销某某费，借：管理费用某某费，贷：其他应付款-小明。他这样做合适吗
合适的，其他应付借方就等于其他应收。只是第一个摘要有点问题。应该写小明借款更好。
222楼
2023-02-16 07:52:51
全部回复
秒睡宝宝：回复马老师 老师，他第一摘要写的是支付宝小明报销款，钱就这样打出去了，现在要我接手，发票回来了，现在我是不是只能跟着写摘要小明报销某某费，借管理费用某某费，贷其他应付款小明，老师你说，这样会不会对我很不好？
2023-02-16 08:17:10
马老师：回复秒睡宝宝不会的，就是摘要有点问题，没啥大毛病，放心好了。如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢！
2023-02-16 08:45:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 儒雅的麦片 发表的提问：
本月采购商品已入库，隔月收到发票会计分录？摘要是什么
你好，红冲暂估入库，借应付账款贷库存商品， 然后再做发票的某某产品入库，借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。
223楼
2023-02-16 08:08:59
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 价值观 发表的提问：
老师，小企业，发票进来法人垫付，实际未还款给法人，借管理费用贷其他应付款～法人，这种摘要还可以写报销费用吗？
您好，这种是可以的啊
224楼
2023-02-19 09:01:37
全部回复
价值观：回复小锁老师 我想问摘要报销费用，这个是要实际支持才可以称呼为报销吗
2023-02-19 09:30:48
小锁老师：回复价值观对啊，是这个意思的
2023-02-19 09:43:44
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ °素锦流年 发表的提问：
你好，老师 运费发票已收到且已认证未付款会计分录怎么做
您好 请问是购进货物还是销售货物的运费发票
225楼
2023-02-19 09:16:08
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