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费用已开发票未支付会计摘要
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ fghg564 发表的提问：
物业公司已经付款，收到发票后，怎么写摘要
你好，这个 是你单位支付的物业费，取得发票？
271楼
2023-03-06 06:57:43
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 诺 发表的提问：
支付采购包装物未取得发票 支付外账代理记账费未取得发票 会计分录怎么写 若后期又取得包装物发票了和代理记账费发票了呢
你好，正常计入包装物成本和管理费用，没有票不能税前扣除汇算清缴调增，收到发票正常税前扣除
272楼
2023-03-06 07:09:02
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诺：回复小云老师 已付款但未收到发票时，这两种情况怎么写会计分录
2023-03-06 07:46:29
小云老师：回复诺借：管理费用 周转材料 贷：银行存款
2023-03-06 07:57:32
诺：回复小云老师 未收到发票已付款的代理记账费和采购包装物的款项，应该记到“其他应付款”还是“应付账款”？
2023-03-06 08:11:44
小云老师：回复诺同学，已付款啊，怎么会是应付呢
2023-03-06 08:25:34
诺：回复小云老师 但没有收到发票啊
2023-03-06 08:42:06
小云老师：回复诺这个并不影响你用银行存款啊，没发票只是不能税前扣除
2023-03-06 09:12:02
诺：回复小云老师 老师发票是暂时没有收到，下个月可以拿到的
2023-03-06 09:40:28
诺：回复小云老师 需要体现出来发票暂时没有收到不是吗
2023-03-06 10:02:49
小云老师：回复诺同学，你不用一直强调发票问题，这个你说了很多次了我知道，不管你现在拿还是以后拿，能不能拿都是这个分录的，你要体现出发票没收到的话明细科目加一个“暂估”就可以，但是不会影响一级科目的运用
2023-03-06 10:29:33
小云老师：回复诺有无发票唯一区别在于能不能税前扣除
2023-03-06 10:44:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
273楼
2023-03-06 07:20:26
全部回复
画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2023-03-06 07:45:09
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2023-03-06 07:58:00
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2023-03-06 08:24:41
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2023-03-06 08:41:57
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2023-03-06 09:10:41
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2023-03-06 09:37:04
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2023-03-06 09:53:28
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2023-03-06 10:10:51
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2023-03-06 10:32:16
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2023-03-06 10:50:28
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2023-03-06 11:08:46
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2023-03-06 11:24:14
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2023-03-06 11:49:58
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2023-03-06 12:14:34
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2023-03-06 12:30:23
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2023-03-06 12:57:11
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2023-03-06 13:14:06
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-03-06 13:36:30
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2023-03-06 14:05:25
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2023-03-06 14:20:01
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2023-03-06 14:30:11
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2023-03-06 14:57:10
画笔：回复邹老师 对吗？
2023-03-06 15:18:51
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2023-03-06 15:34:33
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2023-03-06 15:55:07
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2023-03-06 16:08:18
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2023-03-06 16:29:00
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2023-03-06 16:44:01
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2023-03-06 17:02:10
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 明理的小蚂蚁 发表的提问：
财务部李娜开出转账支票（转账支票ZP001），支付卫生罚款5000元 摘要:支付罚款 填写凭证
借营业外支出 贷银行存款
274楼
2023-03-06 07:32:59
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 液ベ↘妶亽仴 发表的提问：
老师好，请问下，关于已开票已付款，已开发票未付款或者已付款未开票这类要怎么做表格登记才清楚？
做一个表格 注明 合同价款 已开票金额 已付款金额 已开票减去已付款的 正数就是已开发票未付款 负数就是已付款未开票
275楼
2023-03-07 06:40:52
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液ベ↘妶亽仴：回复轶尘老师 谢谢老师，像这样一个月是很清楚，要是好几个月呢，是做一个表格，还是要结转下个月表格？老师能不能提供一个表格的格式？我看下！
2023-03-07 07:09:39
轶尘老师：回复液ベ↘妶亽仴一个表格 然后流动起来 就按照上面的项目分列
2023-03-07 07:27:47
液ベ↘妶亽仴：回复轶尘老师 怎么个流动法？流动的话就不能每月汇总了，是吗？老师，能不能把格式发给我看下！
2023-03-07 07:47:26
轶尘老师：回复液ベ↘妶亽仴我这边没有格式 你每个月做一个截至就可以了
2023-03-07 08:13:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
网银支付门票发票已领会会计分录
网银支付门票发票已领会会计分录
276楼
2023-03-07 07:03:26
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；管理费用等科目 贷；银行存款
2023-03-07 07:29:18
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
支付代理费钱已经付给对方，对方没开票会计分录怎么做
您好！借：预付账款，贷银行存款等。
277楼
2023-03-07 07:10:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ DA? 发表的提问：
钱未付，发票已来已认证怎么做会计分录？
你好 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
278楼
2023-03-07 07:32:59
全部回复
时老师
职称：,初级会计师
5.00
解题: 0.07w
引用 @ 美满的衬衫 发表的提问：
如果支付电费是开普通发票，会计分录还用不用写进项税？
不用，普票价税合计入账
279楼
2023-03-08 06:30:50
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 惘然 发表的提问：
老师，我们租了一批钢材，租期半年，现在钢材已经收到并且使用了，但是租金未付，支付了押金，租金要等半年后归还才支付并开具发票，那么现在这笔材料我怎么做会计分录
支付押金借其他应收款贷银存 按月做租金的分录，借管理费用贷其他应收款/应付账款
280楼
2023-03-08 06:59:00
全部回复
惘然：回复答疑郭老师 我们租来的钢材是用于搭建钢桥，并将钢桥出租给其他公司，租期也是半年，到期后将钢桥拆除并将钢材收回来，这样我需要用到长期待摊费用吗
2023-03-08 07:29:16
答疑郭老师：回复惘然半年用预付 你没支付，按月做成本
2023-03-08 07:41:36
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 春上树下 发表的提问：
会计分录摘要中支付、报销、缴纳 这些有没有区别 有没有特别规定一定要区分开？
摘要没有要求这个要求真实简单明了就可以
281楼
2023-03-08 07:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 学堂用户_ph363367 发表的提问：
员工报销采购款，费用报销单已经填制了，出纳尚未支付，怎么做会计分录？
你好，借；库存商品等科目，贷；其他应付款
282楼
2023-03-08 07:29:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 爱学习的Cola 小R 发表的提问：
研发支出费用化的时候，摘要写什么
你好，研发支出费用化的时候，摘要据实填写，比如研究费，设计费
283楼
2023-03-09 06:48:07
全部回复
爱学习的Cola 小R：回复紫藤老师 我是说它转到管理费用的时候，摘要怎么写呢
2023-03-09 07:16:37
紫藤老师：回复爱学习的Cola 小R费用化研发支出转入管理费用
2023-03-09 07:39:53
良老师1
职称：计算机高级
4.91
解题: 1.28w
引用 @ 时尚的蛋挞 发表的提问：
收到一个审计费用的发票，已经付款，开的是增值税发票，这个月不想认证，那会计分票要怎么做呢
不入账，直接做预付账款
284楼
2023-03-09 07:04:25
全部回复
良老师1：回复时尚的蛋挞:谢谢老师
2023-03-09 07:44:13
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，我们支付了装修费用，在装修了，目前未收到发票，会计分录怎么写呢？
。借长期待摊费用贷银行存款。
285楼
2023-03-09 07:18:32
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